Hoge Raad vernietigt gedeeltelijk de vrijspraak van het opzettelijk overtreden van de Sanctiewet 1977 bij geldovermakingen aan een naar Syrië uitgereisde dochter en haar echtgenoot

/

Hoge Raad 15 september 2026, ECLI:NL:HR:2026:1477

De Hoge Raad oordeelt in een OM-cassatie over de vrijspraak van een man die tussen 2014 en 2017 via tussenpersonen in Turkije en Libanon geld overmaakt aan zijn naar Syrië uitgereisde dochter en haar echtgenoot. Het gerechtshof Den Haag spreekt hem vrij van het financieren van terrorisme, artikel 421 Sr, en van de opzettelijke overtreding van een voorschrift krachtens artikel 2 Sanctiewet 1977, en veroordeelt hem alleen voor de overtredingsvariant van de Sanctiewet. De klacht over de vrijspraak van het financieren van terrorisme faalt, omdat het hof het juiste toetsingskader hanteert en zijn oordeel over het ontbreken van voorwaardelijk opzet niet onbegrijpelijk is. De klachten over de Sanctiewet slagen. Voor het opzettelijk overtreden van artikel 2 Sanctiewet 1977 is vereist dat de verdachte opzet heeft op het ter beschikking stellen van tegoeden of economische middelen aan de in de tenlastelegging geconcretiseerde personen of organisaties, zonder dat hij hoeft te weten dat het om terroristische organisaties gaat of dat zij op een sanctielijst staan. De Hoge Raad vernietigt het arrest wat betreft de feiten 2 en 3 en de strafoplegging en wijst de zaak terug naar het gerechtshof Den Haag.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Overzicht Uitvoerbaarheid Belastingdienst 2026: sanctiewet, anti-witwaspakket en confiscatie vragen capaciteit van de FIOD

/

De Belastingdienst schrijft in het Overzicht Uitvoerbaarheid 2026 bij het pakket Belastingplan dat steeds meer wetgeving, waaronder het Europese anti-witwaspakket, sanctiewetgeving en de Confiscatierichtlijn, een beroep doet op de capaciteit van de FIOD, en dat de inzet van het strafrechtelijk instrumentarium afhankelijk is van de extra capaciteit die daarvoor beschikbaar komt. De modernisering van de sanctiewet leidt tot 40 fte extra bij de FIOD; de Wet internationale sanctiemaatregelen staat voor 66 fte per jaar tot en met 2030. Het IV-landschap van de FIOD is volgens de dienst onvoldoende meegegroeid en biedt pas vanaf medio 2029 ruimte voor nieuwe wensen, waarbij het nieuwe Wetboek van Strafvordering en het verschoningsrecht de beleidsopgave vormen. De uitgaven op het begrotingsartikel Belastingen dalen de komende jaren met € 689 miljoen door de apparaatstaakstellingen van het kabinet Jetten. De Belastingdienst noemt het wetsvoorstel start-ups en scale-ups niet handhaafbaar en niet fraudebestendig. De toenemende bezwarenstroom dwingt tot een herontwerp van het bezwaarproces.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Advocatuur en rechtsbijstand in de begroting 2027: € 10 miljoen extra voor de sociale advocatuur, toezicht in wording & sanctienaleving

/

De justitiebegroting 2027 maakt vanaf 2027 structureel € 10 miljoen per jaar extra vrij voor het behoud van de sociale advocatuur en hevelt € 15 miljoen structureel over naar de toevoegingen voor de resterende maatregelen van de commissie Van der Meer II. De coalitiemiddelen voor de rechtsstaat, € 15 miljoen in 2027 oplopend naar € 45 miljoen, zijn bestemd voor een toeslag voor de sociale advocatuur, sociaal raadslieden en een gerichte verlaging van de griffierechten. De uitgaven aan toevoegingen stijgen naar € 601,7 miljoen in 2027, waarvan € 181,4 miljoen voor strafzaken, en de griffierechtenontvangsten naar € 225,4 miljoen. Het wetgevingsprogramma vermeldt de Wet landelijke toezichthouder advocatuur en WIS 2, over toezicht op advocaten en notarissen bij sanctienaleving, in consultatie en het Raad van Europa-verdrag ter bescherming van het advocatenberoep bij de Raad van State. De Wet versterking rechtsbijstand in het strafproces ligt bij de Tweede Kamer. Het kabinet wil in 2027 de complexiteit van het civiele procesrecht onderzoeken en het digitaal procederen verder faciliteren.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Hof van Justitie: autocratisch karakter van het Russische regime is op zichzelf geen bewijs van zeggenschap over een onderneming

/

Het Hof van Justitie van de Europese Unie heeft op 3 september 2026 in de zaak C-147/25 (Inter Rao Lietuva) uitspraak gedaan over nationale bevriezingsmaatregelen ter uitvoering van de EU-sancties tegen Rusland. De Litouwse dienst voor onderzoek naar financiële criminaliteit had in 2022 de tegoeden van een Litouwse elektriciteitsimporteur bevroren omdat die onderneming via een Finse en een Russische vennootschap indirect in handen van de Russische staat zou zijn en daarmee onder zeggenschap van de Russische president. Het Hof oordeelt dat een lidstaat een niet op de EU-lijst geplaatste rechtspersoon op een nationale bevriezingslijst mag zetten zonder die rechtspersoon vooraf te horen, mits de bevriezing berust op eigendom, houderschap of zeggenschap van een wel gelijste persoon. De nationale rechter hoeft daarbij niet te toetsen of de maatregel nodig is met het oog op de nationale veiligheid, maar moet wel nagaan of de zeggenschap objectief en voldoende solide is aangetoond. Het autocratische en oligarchische karakter van het Russische regime vormt volgens het Hof op zichzelf geen voldoende solide bewijs dat de Russische president zeggenschap over een concrete onderneming uitoefent. Informele zeggenschap mag wel worden meegewogen, zolang die met objectief en voldoende solide bewijs wordt onderbouwd.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Beheer Samenwerkingsplatform Sanctienaleving verplaatst naar Buitenlandse Zaken in aanloop naar het Centraal Meldpunt Sancties

/

Secretaris-generaal Christiaan Rebergen van het ministerie van Buitenlandse Zaken heeft samen met secretaris-generaal Sandor Gaastra van het ministerie van Economische Zaken een overdrachtsprotocol getekend voor het Samenwerkingsplatform Sanctienaleving. Rebergen maakte de ondertekening bekend in een bericht op LinkedIn. Met het protocol gaat het beheer van het platform over van Economische Zaken naar Buitenlandse Zaken, waar het onderdeel wordt van het Centraal Meldpunt Sancties. Het Samenwerkingsplatform Sanctienaleving is een interdepartementaal overleg waarin overheidsorganisaties casuïstiek en ervaringen op het gebied van sanctienaleving met elkaar delen. Het Centraal Meldpunt Sancties wordt bij Buitenlandse Zaken opgericht als onderdeel van de modernisering van het Nederlandse sanctiestelsel via de Wet internationale sanctiemaatregelen, die op dit moment bij de Tweede Kamer in behandeling is.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Afwijzing van verrekening van gestelde schade door late teruggave van in beslag genomen handelsvoorraad in ontnemingszaak na overtreding van de Sanctiewet 1977

/

Gerechtshof Den Haag 11 augustus 2026, ECLI:NL:GHDHA:2026:2649

Het gerechtshof Den Haag beslist op 11 augustus 2026 in hoger beroep in een ontnemingszaak die volgt op een veroordeling wegens overtreding van de Sanctiewet 1977 en valsheid in geschrift bij de handel in dual-use goederen met Rusland. Het hof gaat uit van de door de FIOD met de transactiemethode gemaakte berekening en neemt de jaarrekening 2022 als basis voor de aftrekbare kosten, die het op 87 procent van de opbrengsten stelt. De door de verdediging gestelde schade door het niet tijdig teruggeven van de in beslag genomen handelsvoorraad komt volgens het hof niet voor aftrek in aanmerking, omdat die schade geen directe relatie heeft met de voltooiing van de strafbare feiten. Het hof gebruikt evenmin zijn bevoegdheid uit artikel 36e lid 5 Sr om die schade op de betalingsverplichting in mindering te brengen, omdat de wet niet in een dergelijke verrekening voorziet en de ontnemingsprocedure niet is ingericht op de behandeling van een reconventionele civiele vordering. Het draagkrachtverweer wordt verworpen omdat niet aannemelijk is dat de betrokkene nu en in de toekomst geen draagkracht zal hebben. Het hof stelt het wederrechtelijk verkregen voordeel vast op € 250.195 en legt een betalingsverplichting van gelijke hoogte op.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Conclusie AG over daderschap rechtspersonen

/

Advocaat-generaal Van Kempen heeft op 1 september 2026 een conclusie genomen in een cassatiezaak over bedrieglijke bankbreuk en feitelijk leidinggeven, waarin het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden de verdachte veroordeelde tot zestien maanden gevangenisstraf en een ontzetting uit het recht om bestuurder van een rechtspersoon te zijn. Op de dag dat artikel 51 Sr vijftig jaar bestaat, wijdt de advocaat-generaal een uitvoerige beschouwing aan het daderschap van de rechtspersoon en het Drijfmest-kader van de Hoge Raad uit 2003. Aanleiding is de rechtspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State sinds 31 mei 2023, die voor het overtrederschap aansluit bij de strafrechtelijke criteria maar beschikkingsmacht volgens de conclusie soms te formeel invult. De advocaat-generaal bepleit materiële beschikkingsmacht als centraal vereiste, formuleert contra-indicaties voor toerekening bij louter nalaten en doet suggesties om het Drijfmest-kader te versterken. De conclusie strekt tot verwerping van het cassatieberoep, met uitsluitend een strafvermindering wegens overschrijding van de redelijke termijn in cassatie; de uitspraak van de Hoge Raad is voorlopig bepaald op 15 december 2026.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Raad stelt eenentwintigste sanctiepakket tegen Rusland vast: 218 plaatsingen, maatregelen tegen banken en cryptodienstverleners

/

De Raad van de Europese Unie heeft op 23 juli 2026 het eenentwintigste sanctiepakket tegen Rusland vastgesteld, met 218 individuele plaatsingen: 48 personen en 170 entiteiten. Het pakket legt bevriezingsmaatregelen op aan 94 banken en financiële instellingen en breidt het transactieverbod uit tot 33 extra Russische krediet- en financiële instellingen. Veertien cryptodienstverleners in Georgië, Panama, de Verenigde Arabische Emiraten, de Marshalleilanden, Kirgizië en Belarus komen onder het transactieverbod te vallen, en de Raad introduceert de mogelijkheid van een verbod op cryptodienstverlening per derde land. In de energiesector wordt de automatische aanpassing van het olieprijsplafond opgeschort tot 15 juli 2027, worden 41 schepen aan de schaduwvlootlijst toegevoegd en volgt een transactieverbod voor drie Russische raffinaderijen, een Belarussische raffinaderij en een raffinaderij in Kulevi in Georgië. Daarnaast komen er 56 plaatsingen in de militair-industriële sector, 51 entiteiten onder verscherpte exportcontrole op producten voor tweeërlei gebruik en spiegelmaatregelen tegen Belarus. De rechtshandelingen zijn gepubliceerd in het Publicatieblad van de Europese Unie en de verordeningen werken rechtstreeks door in de lidstaten.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Politie en OM: Nieuwe EU-sancties cruciaal voor internationale aanpak van cybercrime

/

De Nederlandse politie en het Openbaar Ministerie verwelkomen de EU-sancties die vandaag zijn ingesteld tegen twee Russische bedrijven, de CEO van die bedrijven en een sleutelfiguur binnen de georganiseerde cybercriminaliteit. De maatregelen maken het voor cybercriminelen lastiger om hun activiteiten voort te zetten en raken direct het criminele verdienmodel.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Hof van Justitie EU: vermelding op OFAC-sanctielijst op zichzelf onvoldoende voor weigering basisbetaalrekening

/

Op niet-Europese sanctielijst staan is op zichzelf geen grond om een basisbetaalrekening te weigeren, oordeelt het Hof van Justitie van de Europese Unie. In de zaak C-81/24 (Jenec) moet een bank eerst een individuele beoordeling maken van het risico op witwassen en terrorismefinanciering voordat zij een rekening kan weigeren. Een vermelding op de Amerikaanse OFAC-lijst kan daarbij een relevante factor zijn, maar werkt niet automatisch door in de Europese rechtsorde. De uitspraak betreft de uitleg van artikel 16, lid 4, van de betaalrekeningenrichtlijn in samenhang met de vierde anti-witwasrichtlijn. De zaak is afkomstig uit Slovenië en draait om een consument aan wie het openen van een basisbetaalrekening werd geweigerd. Het Hof beantwoordt alleen de eerste prejudiciële vraag.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^