Financieel strafrecht

Steeds meer toezichtorganisaties onderzoeken hun ­eigen impact om zich extern te verantwoorden en om hun toezicht te verbeteren. Bij de Autoriteit Financiële Markten is effectmeting de afgelopen jaren meer integraal onderdeel geworden van het toezichtproces. De auteurs beschrijven hoe dit is gegaan en welke lessen zij kunnen meegeven aan andere toezichtorganisaties. Ze staan stil bij het belang van het laagdrempeliger en toegankelijker maken van het meten van de effectiviteit van toezicht. Ook beschrijven de auteurs verschillende concrete manieren om effectmeting te verankeren in de organisatie, om een lerende organisatie te worden die haar impact overtuigend kan laten zien.

De AFM heeft op 4 juni 2026 de analyse Aandacht voor de risicogebaseerde benadering van PEPs bij cliëntenonderzoek blijft belangrijk gepubliceerd. Daarin koppelt de toezichthouder de overkoepelende bevindingen terug van een thematisch onderzoek naar de omgang met politiek prominente personen onder de Wwft. De juridische kern raakt aan de verplichting van een onderneming om vast te stellen of een cliënt of de uiteindelijk belanghebbende (UBO) een PEP is, en om in dat geval aanvullende, op het risico afgestemde maatregelen te treffen. De AFM stelt vast dat ondernemingen die aanvullende maatregelen treffen niet altijd kijken naar de specifieke risico's van de individuele PEP, dat sommige ondernemingen nationaliteit gebruiken als zelfstandig criterium in de risicobeoordeling, en dat het PEP-begrip binnen ondernemingen niet altijd eenduidig wordt toegepast. De uitkomsten zijn eerder individueel met de betrokken ondernemingen gedeeld; met de publicatie geeft de AFM de bevindingen terug aan de sector en deelt zij enkele good practices.

Beleggingsfraude veroorzaakt in Nederland naar schatting € 750 miljoen schade per jaar en de wereldwijde omvang van financiële fraude wordt door Interpol op ruim € 400 miljard geraamd. Dat hield AFM-bestuursvoorzitter Laura van Geest voor tijdens het Congres aanpak georganiseerde, ondermijnende criminaliteit op 28 mei 2026. In haar toespraak plaatste zij online fraude in het bredere kader van ondermijning en raakte zij aan witwasbestrijding, de komst van de Europese anti-witwasautoriteit AMLA en de rol van poortwachters. Van Geest sprak in haar functie van voorzitter van de AFM en als voorzitter van het Financieel Expertise Centrum. De cijfers bouwen voort op eerder AFM-onderzoek naar de omvang van beleggingsfraude.

Een 41-jarige verdachte uit Losser die niet blij was met de afhandeling van het faillissement van zijn bedrijf, wordt ervan verdacht in maart 2023 welbewust een valse MMA-melding (Meld Misdaad Anoniem) te hebben gedaan. In die melding wendde hij voor dat hij wist van plannen om de betrokken curator te liquideren. De curator in kwestie vreesde voor haar leven. Zij moest veiligheidsmaatregelen ondergaan en kon haar praktijk enige tijd niet op normale wijze uitoefenen. De officier eiste tijdens de zitting van de rechtbank in Almelo, een taakstraf van 240 uur en een voorwaardelijke gevangenisstraf van 8 maanden met een proeftijd van 3 jaar.

De Nederlandsche Bank (DNB) kan partijen de mogelijkheid bieden om een boetezaak vereenvoudigd af te doen. Als een onderneming of een persoon bereid is de feiten van de overtreding te erkennen en de boete te accepteren, kan DNB de boete verlagen met 15% en volstaan met een verkort boetebesluit.