Onderzoek Braddon: rechtbank legt 7 groepsvennootschappen geldboetes op en veroordeelt feitelijk leidinggever wegens niet tijdig doen van aangiften vennootschapsbelasting

/

De rechtbank Oost-Brabant veroordeelt op 7 mei 2026 in acht samenhangende vonnissen (ECLI:NL:RBOBR:2026:2869 tot en met 2876) zeven groepsvennootschappen tot geldboetes van in totaal € 1.323.000 wegens het opzettelijk niet tijdig doen van aangiften vennootschapsbelasting over 2020 en 2021. De feitelijk leidinggever krijgt een gevangenisstraf opgelegd van achttien maanden waarvan zes maanden voorwaardelijk, met een proeftijd van twee jaren. Het gezamenlijk geschatte fiscale nadeel binnen de groep bedraagt ruim € 2,8 miljoen, voortkomend uit het FIOD-onderzoek Braddon. De rechtbank verwerpt de verweren over de ontvangst van aanmaningen en het strekkingsvereiste, en neemt voorwaardelijk opzet aan wegens het structureel ontbreken van een deugdelijke administratie. Partiële vrijspraak volgt van het onderdeel niet doen van aangiften, nu deze alsnog op 28 juni 2024 zijn ingediend, en van het ten laste gelegde medeplegen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Hof Den Haag wijzigt ambtshalve grondslag ontnemingsvordering: witwashandelingen leiden niet zelfstandig tot wederrechtelijk verkregen voordeel

/

Gerechtshof Den Haag 21 april 2026, ECLI:NL:GHDHA:2026:1285

Het Gerechtshof Den Haag oordeelt op 21 april 2026 in een ontnemingszaak dat het enkele verrichten van witwashandelingen op zichzelf niet leidt tot wederrechtelijk verkregen voordeel in de zin van artikel 36e lid 2 Sr. Het hof verlaat ambtshalve de door het Openbaar Ministerie aangevoerde grondslag en past artikel 36e lid 3 Sr toe op de zaak van een betrokkene die is veroordeeld voor medeplegen van witwassen van € 410.000. Dat bedrag is via een schijnconstructie aangewend voor de aankoop van een woning, terwijl tegenover de ontvangst geen schuld of tegenprestatie heeft gestaan. De waardestijging van de woning kwalificeert als vervolgprofijt van € 65.000, zodat het totale voordeel op € 475.000 wordt geschat. Wegens overschrijding van de redelijke termijn in zowel eerste aanleg als hoger beroep matigt het hof de betalingsverplichting met € 10.000. Aan de betrokkene wordt de verplichting opgelegd tot betaling aan de Staat van € 465.000.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

FIOD-jaarverslag 2025: doorbraak in het eerste strafrechtelijke dividendstrippingonderzoek

/

In 2025 markeerde de FIOD het eerste afgeronde strafrechtelijke dividendstrippingonderzoek in Nederland. In dat onderzoek werden OM-strafbeschikkingen overeengekomen met Morgan Stanley (€101 miljoen) en ABN AMRO (€14 miljoen). De Belastingdienst legde aanvullend aanzienlijke navorderingen op en andere financiële instellingen trokken verzoeken tot vermindering van dividendbelasting in. De FIOD werkt aan een ketenbrede aanpak met de Belastingdienst, AFM, DNB, FIU-Nederland en het FP, mede vormgegeven via het FEC-kennisdocument Dividendstripping. Het fenomeen blijft volgens het verslag een belangrijk aandachtspunt voor de komende jaren.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Europees Parlement weigert opheffing immuniteit Duits europarlementslid

/

Op 19 mei 2026 weigerde het Europees Parlement de immuniteit op te heffen van een Duits europarlementslid tegen wie het EOM een fraudeonderzoek wil instellen. De Europese Hoofdaanklager had op 21 juli 2025 een verzoek ingediend op grond van artikel 29 EOM-Verordening, omdat naar Duits constitutioneel recht (artikel 46 Grundgesetz, via artikel 9 Protocol 7) opheffing nodig is voordat een vooronderzoek kan beginnen. Het plenum nam in geheime stemming de aanbeveling van JURI over om de immuniteit te handhaven (309-283-53). Daarmee ontstaat een Verfahrenshindernis: de gedelegeerd Europese aanklager kan geen onderzoekshandelingen verrichten zolang het mandaat duurt. Het EOM kondigt aan de beslissing voor de bevoegde rechter te willen aanvechten.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

FIOD houdt twee verdachten aan wegens overtreding sanctiewetgeving

/

De FIOD heeft op 18 mei 2026 een 57‑jarige man uit Amsterdam en een 39‑jarige man uit Den Haag aangehouden op verdenking van het overtreden van de Sanctiewet. Zij worden verdacht van het (indirect) ter beschikking stellen van economische middelen aan door de Europese Unie gesanctioneerde entiteiten. Drie bedrijfspanden in Enschede en Almere zijn doorzocht, evenals twee datacenters in Dronten en Schiphol‑Rijk. Daarbij zijn onder meer administratie, laptops, telefoons en ruim 800 servers in beslag genomen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Celstraf en boete geëist in zorgfraudezaak tegen bestuurder van Arnhems zorgbemiddelingsbedrijf

/

Het Openbaar Ministerie eiste op 21 mei bij de rechtbank in Rotterdam 24 maanden onvoorwaardelijke celstraf en een geldboete van 50.000 euro tegen een 39-jarige verdachte. De man wordt ervan verdacht feitelijk leiding gegeven te hebben aan een Arnhems zorgbemiddelingsbureau dat ongekwalificeerde uitzendkrachten met vervalste documenten inzette bij verschillende zorginstellingen. Het bemiddelingsbureau kreeg eerder al een strafbeschikking van 775.000 euro opgelegd wegens valsheid in geschrifte.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Hoger beroep mag niet leiden tot een hogere straf via de achterdeur

/

Hoge Raad 19 mei 2026, ECLI:NL:HR:2026:773

De Hoge Raad casseert een arrest van het hof 's-Hertogenbosch over de strafbepaling op grond van artikel 423 lid 4 Sv in een hennepzaak. De rechtbank legde voor twee feiten gezamenlijk zes maanden gevangenisstraf op, waarna het hoger beroep werd beperkt tot het telen van een grote hoeveelheid hennep. Het hof veroordeelde voor dat feit tot zes maanden gevangenisstraf en bepaalde voor het aanwezig hebben van hennep daarnaast nog vijf weken extra. De Hoge Raad oordeelt dat die strafbepaling onbegrijpelijk is omdat de rechtbank voor beide feiten één gezamenlijke hoofdstraf had uitgesproken. De zaak wordt teruggewezen voor een nieuwe strafoplegging en strafbepaling conform de uitleg van artikel 423 lid 4 Sv.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Sancties en terrorismefinanciering: tweede FIOD-opsporingsteam in opbouw

/

In 2025 startte de FIOD met de opbouw van een tweede opsporingsteam voor sanctieschendingen en terrorismefinanciering. De uitbreiding loopt in lijn met het wetsvoorstel Wet internationale sanctiemaatregelen, dat onder meer voorziet in een Centraal Meldpunt Sanctieovertredingen. De capaciteitsinzet binnen dit thema kwam met 5,4 procent boven de geraamde bandbreedte uit, met 51.336 directe opsporingsuren. In juli 2025 hield de FIOD vier verdachten aan in een onderzoek naar de Russische schaduwvloot; ook werd een ingenieur aangehouden vanwege het delen van gevoelige chiptechnologie met Rusland. De rolverdeling tussen strafrechtelijke en bestuursrechtelijke handhaving onder de Wis zal bepalend zijn voor de praktijk in de komende jaren.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Jaarverslag FIOD 2025: hoofdlijnen, kerncijfers en strategische omslag

/

Het FIOD-jaarverslag 2025 is op 20 mei 2026 gepubliceerd en beschrijft een organisatie die overstapt op thema- en fenomeengericht werken met landelijke sturing. In 2025 zijn 424 processen-verbaal ingeleverd bij het OM en is voor €152,53 miljoen aan beslag gelegd, met een berechtingsresultaat van 91 procent. Het verslag laat zien hoe de FIOD strafrechtelijke inzet steeds vaker afweegt tegen bestuursrechtelijke en preventieve interventies. Samenwerking met toezichthouders, ketenpartners en internationale diensten vormt de rode draad. Digitalisering, het verschoningsrecht en de implementatie van nieuwe wetgeving worden door de FIOD aangemerkt als de belangrijkste opgaven voor de komende jaren.

Read More
/ /
, , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Criminele VPN-dienst First VPN offline gehaald

/

Op 19 en 20 mei is in een internationale actie de criminele VPN-dienst First VPN offline gehaald. Dit is gedaan door Team High Tech Crime van de Eenheid Landelijke Opsporing, onder gezag van het Landelijk Parket, in samenwerking met de Franse Autoriteiten. Voordat de dienst offline ging heeft de politie inzage gehad in het criminele verkeer van de gebruikers van de dienst, die zich ten onrechte veilig waanden. De beheerder van de dienst is op verzoek van de Franse autoriteiten verhoord in Oekraïne.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^