FIOD houdt drie mannen aan op verdenking van fraude met bpm en valsheid in geschrifte

/

De FIOD heeft op 11 december drie mannen (31, 35 en 36 jaar) uit Amsterdam, Weesp en Uithoorn aangehouden. Zij worden verdacht van fraude met belasting van personenauto’s en motorrijwielen (bpm) en valsheid in geschrifte. Hun woningen en bedrijfspanden zijn doorzocht. Daarbij zijn onder meer fysieke en digitale administratie, bijna 100.000 euro en ruim 20 auto’s in beslag genomen. Tevens is in een van de woningen een hennepkwekerij aangetroffen, die de politie heeft ontmanteld.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Rechtbank Overijssel: niet-ontvankelijkheid OM na gesloten transacties met bestuurders

/

De Rechtbank Overijssel verklaarde op 17 november 2025 in twee zaken het OM niet-ontvankelijk omdat met beide bestuurders al transacties waren gesloten en de fiscale schade volledig was hersteld. De procedures duurden ruim acht jaar en kenden diverse procedurele omissies na aanvang van de zitting. Het OM had bovendien vertrouwen gewekt dat vervolging zou worden gestaakt. Herhalingsgevaar werd gering geacht doordat de betrokken ondernemingen inmiddels waren beëindigd of gewijzigd. De verdachten deden bewust afstand van inhoudelijke rechterlijke beoordeling. De rechtbank oordeelde dat geen strafvorderlijk belang resteerde, waardoor de zaken eindigden zonder strafblad voor de bestuurders.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vanaf 1 januari 2026: BTWwft en BEH worden Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI)

/

Bureau Toezicht Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (BTWwft) en het Bureau Economische Handhaving (BEH) gaan vanaf 1 januari 2026 samen verder als nieuwe directie Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI). Deze directie neemt niet-fiscale taken en medewerkers over van de 2 huidige afdelingen van de Belastingdienst.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Strafbeschikkingen van 101 miljoen voor twee vennootschappen van Morgan Stanley wegens dividendbelastingontduiking

/

Het Openbaar Ministerie legt aan twee vennootschappen van Morgan Stanley (MS) in Londen en Amsterdam een geldboete op van in totaal 101 miljoen euro wegens dividendbelastingontduiking. Het totaalbedrag van deze strafbeschikkingen komt in de buurt van het wettelijke maximum. Dit bedrag komt bovenop de verschuldigde belasting die Morgan Stanley eind 2024 met rente alsnog aan de Belastingdienst betaalde.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Feitelijk bestuurder onttrekt bijna 7,5 ton aan failliete boedel en houdt geen administratie bij

/

Rechtbank Overijssel 20 november 2025, ECLI:NL:RBOVE:2025:6755

De rechtbank Overijssel veroordeelt een feitelijk bestuurder van een failliete bv tot 18 maanden gevangenisstraf wegens bedrieglijke bankbreuk en het niet naleven van de administratieplicht. De man onttrekt ruim 723.000 euro aan de boedel en benadeelt daarmee schuldeisers. Het faillissement was voorzienbaar, maar hij handelde uit eigen financieel belang. De administratie was onvolledig, wat de curator ernstig hinderde. De rechtbank wijst een schadevergoeding van ruim 711.000 euro toe aan de curator. Van strafvermindering wegens vormverzuim bij het telefoongesprek is geen sprake.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Accountant verduistert ruim zes ton van werkgever: rechtbank volgt procesafspraken

/

Rechtbank Den Haag 14 november 2025, ECLI:NL:RBDHA:2025:21452

De rechtbank Den Haag veroordeelt een accountant die in 2019 ruim 665.000 euro verduisterde van zijn werkgever Serviceheroes B.V. De man maakte het geld over naar eigen rekeningen en benadeelde het bedrijf ernstig. Op basis van procesafspraken tussen het OM en de verdediging krijgt hij 12 maanden voorwaardelijke gevangenisstraf en een taakstraf van 240 uur. De rechtbank legt daarnaast een schadevergoedingsmaatregel op van 147.726 euro, met gijzeling bij wanbetaling. De straf is mild vanwege de belangen van het slachtoffer en overschrijding van de redelijke termijn. De procesafspraken worden door de rechtbank als eerlijk en zorgvuldig beoordeeld.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Procesafspraak leidt tot nihil-stelling van ontnemingsvordering na verduistering in dienstbetrekking

/

Rechtbank Den Haag 14 november 2025, ECLI:NL:RBDHA:2025:21454

De rechtbank stelt het wederrechtelijk verkregen voordeel uit verduistering in dienstbetrekking vast op 147.726 euro. In de strafzaak is de veroordeelde reeds veroordeeld tot betaling van dit bedrag aan de benadeelde partij Serviceheroes B.V., inclusief schadevergoedingsmaatregel. Openbaar Ministerie en verdediging sluiten een procesafspraak waarin zij overeenkomen dat de betalingsverplichting aan de Staat op nihil wordt gesteld. De rechtbank oordeelt dat de verdachte vrijwillig en goed geïnformeerd instemt met de afspraken. Het belang van de benadeelde partij bij schadevergoeding weegt zwaarder dan het belang van de Staat bij inning. De rechtbank wijkt daarom gemotiveerd af van de standaardpraktijk en stelt de betalingsverplichting op nihil.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Rechter-commissaris moet optreden bij beoordeling van OVC-opnames op aanwezigheid van verschoningsgerechtigde informatie

/

Rechtbank Rotterdam 6 november 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:13651

De rechtbank Rotterdam oordeelt dat de rechter-commissaris betrokken moet worden bij de beoordeling van OVC-opnames op aanwezigheid van verschoningsgerechtigde informatie. Klager, een rechtspersoon verdacht van sanctieschending, vraagt om rechterlijke filtering van opnames die mogelijk vertrouwelijke gesprekken bevatten. De rechter-commissaris wijst dit verzoek af, omdat het zou gaan om technisch opgenomen gesprekken. Het Openbaar Ministerie filtert de gesprekken daarop zelf, met inzet van een geheimhoudersofficier. De rechtbank verklaart het bezwaar van klager gegrond, verwijst naar de Hoge Raad en draagt de rechter-commissaris alsnog op de filtering uit te voeren. Zo wordt het verschoningsrecht afdoende gewaarborgd.

Read More
/ /
, , , , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Hoge Raad verduidelijkt wanneer advocaatkosten als vermogensschade gelden

/

Hoge Raad 25 november 2025, ECLI:NL:HR:2025:1681

De Hoge Raad verduidelijkt wanneer kosten van rechtsbijstand als buitengerechtelijke kosten van rechtsbijstand voor vergoeding in aanmerking komen en dus als vermogensschade die rechtstreeks is geleden door het strafbare feit. In zo’n geval kunnen deze kosten in het strafproces worden toegewezen als onderdeel van de schade van de benadeelde partij en dan kunnen deze kosten ook in aanmerking worden genomen bij de oplegging van een schadevergoedingsmaatregel. Dat geldt niet voor door de benadeelde partij gemaakte kosten voor rechtsbijstand die behoren tot de proceskosten waarover de rechter een afzonderlijke beslissing moet geven.

Read More
/ /
, , , , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Tweede Kamer stemt in met Wetsvoorstel verval bijzondere aanwijzingsbevoegdheid OM

/

De bijzondere aanwijzingsbevoegdheid van de Minister van Justitie ten aanzien van het Openbaar Ministerie vervalt volgens het wetsvoorstel-Sneller. Het OM gaat zijn taken in individuele zaken voortaan uitoefenen zonder ondergeschiktheid aan de minister. Ook wordt de inlichtingenplicht beperkt, zodat het College geen informatie over concrete zaken meer verstrekt tenzij wettelijk verplicht. De verplichting om bepaalde voorgenomen beslissingen aan de minister voor te leggen vervalt eveneens. Aanleiding vormt onder meer overleg in zaken als Wilders en Shell en Europese jurisprudentie over de onafhankelijkheid van het OM. De Raad van State vraagt om zorgvuldige motivering, maar constateert geen strijd met de Grondwet.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^