Leidinggeven aan belastingfraude: taakstraf na procesafspraken

/

Rechtbank Amsterdam 19 juni 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:7280

De rechtbank veroordeelt een leidinggevende van een B.V. voor het opzettelijk doen van onjuiste btw-aangiften in 2021. Hij geeft feitelijk leiding aan het opgeven van te hoge voorbelasting, waardoor te weinig belasting wordt geheven. De zaak wordt afgedaan via procesafspraken tussen OM en verdediging. Verdachte bekent en ziet af van verweer. De rechtbank legt een taakstraf van 160 uur op.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Subsidiefraude door rechtspersoon leidt tot voorwaardelijke geldboete na procesafspraken

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 20 juni 2025, ECLI:NL:GHSHE:2025:1725

Het gerechtshof ’s-Hertogenbosch veroordeelt een maatschap wegens subsidiefraude tot een voorwaardelijke geldboete van 20.000 euro. De rechtspersoon heeft valse facturen ingediend om onterecht aanspraak te maken op subsidieregelingen voor bedrijfsverplaatsing. In werkelijkheid werd het varkensbedrijf beëindigd, niet verplaatst. Hierdoor werd ongeveer 1 miljoen euro aan subsidie verkregen en onjuist besteed. Het hof houdt bij de strafmaat rekening met terugbetaling, bedrijfsbeëindiging, het tijdsverloop en een blanco strafblad. De straf komt tot stand via procesafspraken tussen Openbaar Ministerie en verdediging.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Varkensboer en ambtenaar vervalst documenten voor subsidie: werkstraf en voorwaardelijke celstraf na procesafspraak

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 20 juni 2025, ECLI:NL:GHSHE:2025:1718

Een voormalig wethouder wordt veroordeeld voor medeplegen van valsheid in geschrift en misbruik van subsidies. Hij dient valse documenten in om ruim één miljoen euro aan VIV-subsidie te verkrijgen, bedoeld voor verplaatsing van een varkensbedrijf dat hij feitelijk beëindigt. De subsidie is inmiddels terugbetaald. Het hof legt 324 dagen gevangenisstraf op, waarvan 323 dagen voorwaardelijk, en een taakstraf van 320 uur. De straf is onderdeel van procesafspraken met het Openbaar Ministerie. De publieke functie van de verdachte maakt het handelen extra ernstig.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Belastingfraude binnen supermarkt-V.O.F.: boete voor vennootschap, taakstraf voor vennoten

/

Rechtbank Rotterdam 20 maart 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:4916 en ECLI:NL:RBROT:2025:4919

De rechtbank Rotterdam veroordeelt een supermarkt-V.O.F. en haar twee vennoten voor belastingfraude. De V.O.F. leverde tussen 2017 en 2020 vervalste kassabestanden aan en schond de fiscale bewaarplicht. De vennoten gaven feitelijk leiding aan deze gedragingen. De V.O.F. krijgt een geldboete van 15.000 euro, waarvan de helft voorwaardelijk. Eén vennoot krijgt een taakstraf van 120 uur, deels voorwaardelijk, de ander 120 uur onvoorwaardelijk. Procesafspraken en overschrijding van de redelijke termijn zijn strafmatigend meegewogen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Jaarbericht Openbaar Ministerie 2024: Meer zaken tegen rechtspersonen en fors meer milieuzaken

/

Op 12 mei 2025 is het OM Jaarbericht 2024 gepubliceerd. Wij hebben een blik geworpen op de cijfers met betrekking tot financieel-economisch strafrecht. Wat laten die zien?

  • Het aantal strafrechtelijke onderzoeken dat is gestart door het Functioneel Parket is in 2024 licht gestegen, van 282 naar 285. Daarmee lijkt een einde gekomen aan de forse daling van de jaren daarvoor.

  • Op het gebied van milieustrafzaken is sprake van een duidelijke trendbreuk: het aantal milieuonderzoeken is bijna verdubbeld, van 55 in 2023 naar 101 in 2024 – het hoogste niveau in vijf jaar.

  • Tegelijkertijd daalde het aantal fraudeonderzoeken door het Functioneel Parket verder, van 227 naar 184.

  • Het aantal strafzaken tegen rechtspersonen is gestegen van 3.500 in 2023 naar 3.900 in 2024, wat duidt op een hernieuwde inzet op normhandhaving in het bedrijfsleven.

  • Ook bij de ontnemingsvorderingen zet de daling in: van 1.000 in 2023 naar 990 in 2024. Tegelijkertijd steeg de waarde van het beslag van €363 miljoen naar €410 miljoen.

  • Het gebruik van de OM-strafbeschikking is met ruim 25% toegenomen, terwijl het aantal transacties verder is gedaald naar 900.

  • De transactie als afdoeningsmodaliteit is verder teruggevallen: in 2024 werden er nog maar 900 transacties toegepast in misdrijfzaken – een historisch laag cijfer en minder dan 1% van alle afdoeningen.

Read More
/ /
, , , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^