Bespreking van het preadvies voor de NJV-jaarvergadering 2026 van prof. mr. D.R. Doorenbos, ‘De complexiteit van de anti-witwaswetgeving’ in: De uitvoerbaarheid van wet- en regelgeving onder druk, Preadviezen (Handelingen Nederlandse Juristen-Vereniging, 155e jaargang), Deventer: Wolters Kluwer 2026, p. 105-183).
Read MoreGerechtshof Den Haag 17 maart 2026, ECLI:NL:GHDHA:2026:406
Het gerechtshof Den Haag veroordeelt een financieel, juridisch en fiscaal adviseur tot drie jaren gevangenisstraf voor het medeplegen van witwassen van ruim € 1,6 miljoen en een BMW X6. De verdachte vervulde een centrale rol bij het opzetten van schijnconstructies via vennootschappen in Panama, Dubai en het Verenigd Koninkrijk om gelden van een veroordeelde cocaïne-importeur in het Nederlandse betalingsverkeer te brengen. Het hof acht het witwasvermoeden gerechtvaardigd op grond van ongebruikelijke geldstromen, valse contracten en fictieve loonconstructies via een uitzendbureau. De door de verdachte geboden verklaring over een legale herkomst van het vermogen voldoet niet aan het criterium van concreet, verifieerbaar en niet op voorhand hoogst onwaarschijnlijk. Hoewel het hof in beginsel een gevangenisstraf van vier jaren passend acht, vermindert het deze straf met één jaar vanwege overschrijding van de redelijke termijn met ruim 5,5 jaren in hoger beroep. De uitspraak biedt inzicht in de strafrechtelijke aansprakelijkheid van financiële dienstverleners die schijnconstructies opzetten ten behoeve van criminele cliënten.
Read MoreIn 2025 startte de FIOD met de opbouw van een tweede opsporingsteam voor sanctieschendingen en terrorismefinanciering. De uitbreiding loopt in lijn met het wetsvoorstel Wet internationale sanctiemaatregelen, dat onder meer voorziet in een Centraal Meldpunt Sanctieovertredingen. De capaciteitsinzet binnen dit thema kwam met 5,4 procent boven de geraamde bandbreedte uit, met 51.336 directe opsporingsuren. In juli 2025 hield de FIOD vier verdachten aan in een onderzoek naar de Russische schaduwvloot; ook werd een ingenieur aangehouden vanwege het delen van gevoelige chiptechnologie met Rusland. De rolverdeling tussen strafrechtelijke en bestuursrechtelijke handhaving onder de Wis zal bepalend zijn voor de praktijk in de komende jaren.
Read MoreHet FIOD-jaarverslag 2025 is op 20 mei 2026 gepubliceerd en beschrijft een organisatie die overstapt op thema- en fenomeengericht werken met landelijke sturing. In 2025 zijn 424 processen-verbaal ingeleverd bij het OM en is voor €152,53 miljoen aan beslag gelegd, met een berechtingsresultaat van 91 procent. Het verslag laat zien hoe de FIOD strafrechtelijke inzet steeds vaker afweegt tegen bestuursrechtelijke en preventieve interventies. Samenwerking met toezichthouders, ketenpartners en internationale diensten vormt de rode draad. Digitalisering, het verschoningsrecht en de implementatie van nieuwe wetgeving worden door de FIOD aangemerkt als de belangrijkste opgaven voor de komende jaren.
Read MoreHet OM Jaarbericht 2025 laat vier opvallende bewegingen zien: de FP-uitspraken in ondermijningszaken voor het aandachtsgebied fraude zijn in vijf jaar tijd meer dan gehalveerd (van 326 naar 132), terwijl milieu structureel doorgroeit naar 109 en voor het eerst een aparte categorie 'criminele geldstromen' verschijnt. Witwassen zit weer in beweging, vooral via de arrondissementsparketten (168 naar 186) en in mindere mate via het Landelijk Parket (26 naar 24). De grootste verschuiving zit echter in de afdoeningsmodaliteiten: nul hoge transacties via de Toetsingscommissie, de transactie als zelfstandige route gedaald tot een historisch dieptepunt van 700, terwijl het OM tegelijkertijd de zwaarste fraudezaak van het jaar (Morgan Stanley, 101 miljoen euro voor dividendstripping) via twee OM-strafbeschikkingen afdoet en sinds februari 2025 een tijdelijke instructie geldt om vermogensdelicten standaard via strafbeschikking af te handelen. Het ontnemen daalde verder in aantal vorderingen (van 990 naar 780) maar leverde fors meer op: de incasso steeg van 99 naar 170 miljoen euro en het beslag van 410 naar 443 miljoen euro. Per saldo tekent zich een stille verschuiving af van transactie naar strafbeschikking als modaliteit voor zware zaken, met andere waarborgen, andere transparantie en een uitgeschakelde rol voor de Toetsingscommissie Hoge Transacties.
Read More