Belastingfraude binnen supermarkt-V.O.F.: boete voor vennootschap, taakstraf voor vennoten

/

Rechtbank Rotterdam 20 maart 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:4916 en ECLI:NL:RBROT:2025:4919

De rechtbank Rotterdam veroordeelt een supermarkt-V.O.F. en haar twee vennoten voor belastingfraude. De V.O.F. leverde tussen 2017 en 2020 vervalste kassabestanden aan en schond de fiscale bewaarplicht. De vennoten gaven feitelijk leiding aan deze gedragingen. De V.O.F. krijgt een geldboete van 15.000 euro, waarvan de helft voorwaardelijk. Eén vennoot krijgt een taakstraf van 120 uur, deels voorwaardelijk, de ander 120 uur onvoorwaardelijk. Procesafspraken en overschrijding van de redelijke termijn zijn strafmatigend meegewogen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Fraudezaak in riooltechnieksector: leiders veroordeeld, uitvoerende familieleden vrijgesproken

/

Rechtbank Overijssel 28 april 2025, ECLI:NL:RBOVE:2025:2606, ECLI:NL:RBOVE:2025:2604 en ECLI:NL:RBOVE:2025:2593

De rechtbank spreekt twee familieleden vrij en veroordeelt een derde tot 24 maanden gevangenisstraf, waarvan 6 voorwaardelijk, in een omvangrijke fraudezaak in de riooltechniek. De organisatie pleegt jarenlang belastingfraude en witwassen via een netwerk van eenmanszaken en B.V.’s. De hoofdverdachte geeft feitelijk leiding en beheert de administratie. De andere verdachten zijn uitsluitend uitvoerend betrokken en missen het vereiste opzet. Hun administratie is volledig uit handen gegeven. De strafzaak maakt deel uit van het FIOD-onderzoek “Waterscheerling”.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Met valse bestickering toegang tot haventerrein: hof acht valsheid in geschrift bewezen

/

Gerechtshof Den Haag 22 april 2025, ECLI:NL:GHDHA:2025:856

Het hof veroordeelt een verdachte voor het opzettelijk gebruik van valse bestickering op voertuigen om toegang te krijgen tot een besloten haventerrein. De bestickering wekt de indruk dat het om voertuigen van een bevoorradingsbedrijf gaat. Het hof oordeelt dat deze bestickering een bewijsbestemming heeft in de zin van artikel 225 Sr. De verdediging stelt dat er geen sprake is van gebruik van een geschrift of opzet, maar het hof verwerpt deze verweren. De verdachte krijgt een voorwaardelijke gevangenisstraf van twee maanden en een taakstraf van honderd uur. Hij wordt vrijgesproken van medeplegen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Slordigheid met verstrekkende gevolgen: feitelijk leidinggeven aan het voorhanden hebben van valse diploma’s leidt tot gevangenisstraf

/

Rechtbank Rotterdam 4 februari 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:5070

De rechtbank Rotterdam spreekt een man deels vrij en veroordeelt hem tot 26 weken cel voor feitelijk leidinggeven aan het voorhanden hebben van valse diploma’s binnen een uitzendbureau voor zorgpersoneel. De verdachte laat sollicitanten zonder controle toe, ondanks zijn verantwoordelijkheid. Gebruik maken van de documenten wordt niet bewezen verklaard vanwege gebrek aan bewijs over verzenddata. Medeplegen acht de rechtbank evenmin bewezen. De verdachte toont geen inzicht of berouw en verschijnt niet op zitting. De eerder voorwaardelijk opgelegde gevangenisstraf van één maand wordt alsnog ten uitvoer gelegd.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Aanhouding in gezamenlijk witwasonderzoek van politie en FIOD

/

Op 13 mei heeft het gezamenlijk opsporingsteam IFi van politie en FIOD een man (57) en vrouw (37) uit Amsterdam aangehouden. Ze worden verdacht van witwassen en valsheid in geschrifte. Een aantal woningen en een bedrijfspand in Amsterdam zijn doorzocht, waarbij beslag is gelegd op fysieke en digitale administratie en gegevensdragers, zoals telefoons, computers en identiteitsbewijzen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Bestuurlijke faillissementsfraude: hof legt taakstraf op wegens schending administratie- en inlichtingenplicht

/

Gerechtshof Amsterdam 22 april 2025, ECLI:NL:GHAMS:2025:1104

Het gerechtshof Amsterdam veroordeelt een voormalig bestuurder van een failliete vennootschap wegens schending van administratie- en inlichtingenverplichtingen. De verdachte heeft samen met een medebestuurder nagelaten een correcte administratie te voeren en te bewaren. Ook heeft hij opzettelijk geweigerd informatie te verstrekken aan de curator. Dit bemoeilijkte de afhandeling van het faillissement aanzienlijk. Het hof legt een taakstraf op van 60 uur, subsidiair 30 dagen hechtenis.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Rechtspersoon en bestuurder veroordeeld voor structurele belastingfraude internationale vrachtwagenhandel

/

Rechtbank Rotterdam 18 april 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:5595 en ECLI:NL:RBROT:2025:5596

De rechtbank veroordeelt een rechtspersoon en diens bestuurder wegens grootschalige belastingfraude. De rechtspersoon heeft over zes kwartalen onjuiste of geen aangiften omzetbelasting gedaan. De bestuurder geeft feitelijk leiding aan deze gedragingen. Het fiscale nadeel bedraagt ruim 900.000 euro. De rechtspersoon krijgt een geldboete van 90.000 euro opgelegd. De bestuurder wordt veroordeeld tot een taakstraf van 240 uur en een deels voorwaardelijke gevangenisstraf van 183 dagen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Formele vervolging zonder maatschappelijke realiteit: hof beëindigt strafzaak tegen 'slapende' rechtspersoon

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 28 maart 2025, ECLI:NL:GHARL:2025:1976

Het hof verklaart het openbaar ministerie niet-ontvankelijk in de vervolging van een besloten vennootschap die werd verdacht van witwassen. De onderneming is sinds 2017 feitelijk opgehouden te bestaan en heeft geen bedrijfsactiviteiten meer. De enige bestuurder is langdurig gedetineerd in Marokko, waardoor hij zijn aanwezigheidsrecht niet kan uitoefenen. Alle rechtshulpverzoeken om hem te horen zijn vruchteloos gebleven. Het hof acht verdere vervolging niet meer in overeenstemming met de maatschappelijke realiteit. Daarom wordt de zaak zonder inhoudelijke beoordeling beëindigd.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Zeer geraffineerde factuurfraude: horen 3 jaar na aanmerken als verdachte leidt tot strafvermindering

/

Rechtbank Noord-Nederland 28 april 2025, ECLI:NL:RBNNE:2025:1637

De rechtbank Noord-Nederland veroordeelt een man tot 18 maanden celstraf wegens medeplegen van witwassen en het gebruik van vervalste facturen. De verdachte werkte samen met anderen in een geraffineerde factuurfraude waarbij bijna 500.000 euro werd buitgemaakt. Hij fungeerde als tussenpersoon tussen hackers en een medeverdachte en gaf instructies voor het opstellen van de valse documenten. De fraude werd in twee fasen uitgevoerd, waarbij ook via een advocaat werd geprobeerd het geld alsnog vrij te krijgen. De rechtbank acht zijn rol essentieel in het criminele proces. Ook moet hij ruim 23.000 euro schadevergoeding betalen aan het gedupeerde bedrijf.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Opzettelijke misleiding van curator tijdens faillissement leidt tot taakstraf en voorwaardelijke celstraf

/

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 9 mei 2025, ECLI:NL:RBZWB:2025:2803

De rechtbank veroordeelt een voormalig bestuurder van B.V. 2 voor faillissementsfraude bij het faillissement van B.V. 1. Verdachte verstrekt opzettelijk onjuiste en onvolledige informatie aan de curator en levert essentiële administratie niet aan. Hij verzwijgt onder meer het bestaan van een zeecontainer met waardevolle apparatuur. De curator wordt herhaaldelijk genegeerd bij verzoeken om informatie. De benadeelde partij, B.V. 3, wordt niet-ontvankelijk verklaard in haar schadeclaim van 2.420.000 dollar. De rechtbank legt een taakstraf van 240 uur en een voorwaardelijke gevangenisstraf van één maand op.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^