Veroordeling van vennootschap, bestuurder en houder eenmanszaak voor fraude met subsidieregeling Coronabanen in de zorg; houder eenmanszaak vrijgesproken van valsheid in geschrift

/

Rechtbank Rotterdam 30 september 2026, ECLI:NL:RBROT:2026:13383, ECLI:NL:RBROT:2026:13384 en ECLI:NL:RBROT:2026:13385

De rechtbank Rotterdam doet op 30 september 2026 uitspraak in drie strafzaken over fraude met de subsidieregeling Coronabanen in de zorg (COZO). Een vennootschap die € 621.836,83 aan subsidie ontvangt, verantwoordt deze als volledig besteed aan dertig coronabanen, terwijl geen zorgpersoneel is ingehuurd en het geld naar de onderneming van een medeverdachte vloeit. De vennootschap krijgt een geldboete van € 60.000, hoger dan de geëiste € 46.000, en haar bestuurder wordt als feitelijke leidinggever veroordeeld tot een gevangenisstraf van twaalf maanden en een bestuursverbod van vijf jaren. Beiden worden hoofdelijk veroordeeld tot betaling van € 571.776,83 aan het Ministerie van VWS. In een afzonderlijke zaak wordt de houder van een eenmanszaak, op wiens naam € 236.209,32 aan COZO-subsidie is ontvangen, vrijgesproken van valsheid in geschrift omdat niet vast te stellen is dat hij de aanvraag heeft ingediend. Voor het aanwenden van € 23.000 aan subsidiegeld voor privé-uitgaven en eenvoudig witwassen krijgt hij een voorwaardelijke gevangenisstraf van twee maanden en een taakstraf van 180 uur.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling voor faillissementsfraude en feitelijk leidinggeven aan het niet doen van aangiften omzetbelasting op basis van aangepaste procesafspraken

/

Rechtbank Amsterdam 17 september 2026, ECLI:NL:RBAMS:2026:9790

De rechtbank Amsterdam veroordeelt een feitelijk bestuurder voor het onttrekken van ruim € 1,2 miljoen aan de boedel van zijn later failliet verklaarde vennootschap en voor feitelijk leidinggeven aan het niet doen van zeven aangiften omzetbelasting. De zaak wordt afgedaan op basis van procesafspraken tussen het Openbaar Ministerie en de verdediging, nadat de rechtbank een eerder afdoeningsvoorstel in januari 2026 niet volgde. De rechtbank toetst het aangepaste voorstel aan het kader van de Hoge Raad van 27 september 2022 en ziet formeel geen beletsel om daarop acht te slaan. Zij merkt daarbij op dat de verdachte door de afspraken geen strafkorting krijgt en dat de procesefficiëntie beperkt is. De overeengekomen straf ligt onder het LOVS-oriëntatiepunt van 18 tot 24 maanden, wat de rechtbank aanvaardt gelet op de gokverslaving, de baan en de schuldhulpverlening van de verdachte. Zij legt twaalf maanden gevangenisstraf op waarvan tien voorwaardelijk, een taakstraf van 360 uur en een ontzetting uit het beroep van bestuurder voor drie jaar.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

De geopolitiek van anti-corruptie: over het nieuwe FCPA-handhavingslandschap

/

Op 10 februari 2025 schortte president Trump met Executive Order 14209 de handhaving van de Foreign Corrupt Practices Act voor 180 dagen op. Op 9 juni 2025 hervatte het Department of Justice de handhaving met nieuwe richtsnoeren van Deputy Attorney General Todd Blanche, gericht op omkoping die verband houdt met kartels en transnationale criminele organisaties, de nationale veiligheid en de concurrentiepositie van Amerikaanse ondernemingen. Nieuwe FCPA-onderzoeken vereisen sindsdien goedkeuring van de leiding van de Criminal Division en de handhaving richt zich primair op individuele gedragingen. In de tweede helft van 2025 volgden de eerste afdoeningen onder de nieuwe koers, waaronder in november 2025 de eerste deferred prosecution agreement. In Europa richtten het Britse Serious Fraud Office, het Franse Parquet National Financier en het Zwitserse Office of the Attorney General in maart 2025 een gezamenlijke taskforce op en trad op 31 mei 2026 de EU-anticorruptierichtlijn in werking. Op het Anti-Corruptie Congres 2026 op 19 november in Den Haag bespreekt Kyomi Bottse, advocaat bij Allen Overy Shearman Sterling, hoe deze ontwikkelingen het internationale anti-corruptielandschap herschikken.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: The Developments in the Case Law of the Community Courts with Regard to OLAF Investigations

/

De rechtspraak van de Gemeenschapsrechters onderwerpt OLAF-onderzoeken aan effectieve rechterlijke controle. Eindrapporten en het doorgeven van informatie aan nationale autoriteiten zijn voorbereidende, niet-bindende handelingen en kunnen daarom niet met een beroep tot nietigverklaring worden aangevochten. Toch blijft toetsing mogelijk: via een schadevergoedingsactie op grond van de niet-contractuele aansprakelijkheid van de Gemeenschap. In zaken als Camós Grau, Giraudy, Nikolaou en Franchet & Byk kende de rechter schadevergoeding toe wegens schending van de onschuldpresumptie, de vertrouwelijkheidsplicht, de rechten van verdediging en het beginsel van behoorlijk bestuur, vaak na lekken naar de pers. Zo ontstond een indirecte controle op de waarborgen rond OLAF-onderzoeken.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Advies College van procureurs-generaal over de tweede aanvullingswet: voorselectie onder leiding van de officier van justitie

/

Het College van procureurs-generaal heeft op 15 oktober 2026 positief geadviseerd over de regeling van het functioneel verschoningsrecht in het wetsvoorstel voor de tweede aanvullingswet nieuw Wetboek van Strafvordering. Het voorstel legt de voorselectie van mogelijk verschoningsgerechtigde gegevens onder leiding van de officier van justitie, terwijl de beslissing over kennisneming bij de rechter-commissaris blijft. Volgens het College duurt de huidige filteringsprocedure gemiddeld 211 dagen vanaf de doorzoeking tot de beschikking van de rechter-commissaris, met daarna nog gemiddeld 200 dagen voor beklag en cassatie. Het College vraagt de minister de gedeelde verantwoordelijkheid van overheid en geheimhouders in de wet vast te leggen, bijvoorbeeld via afgeschermde communicatiekanalen of watermerken. Daarnaast stelt het College vragen over het redelijk vermoeden, het begrip “overgrote deel” van een gegevensverzameling, de bewaarplicht, de beklagprocedure en het bewijsgebruik. Het advies van 68 pagina’s behandelt ook de codificatie van de Prokuratuur- en Landeck-rechtspraak, slachtofferrechten, mediation en biometrische gegevens.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

FIOD houdt negen verdachten aan in onderzoek naar grootschalig witwassen

/

De FIOD heeft op 12 oktober drie vrouwen en zes mannen uit Barendrecht, Den Haag en de gemeente Lansingerland aangehouden. Zij worden verdacht van witwassen van uit misdrijf afkomstig geld en deelname aan een criminele organisatie. Ook zijn daarnaast elf woningen en vijf bedrijfspanden doorzocht. Daarbij is beslag gelegd op negentien panden, fysieke en digitale administratie en andere gegevensdragers.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

EU-sancties tegen Rusland: grootste aantal plaatsingen op één dag en 77 plaatsingen rond de Doema-verkiezingen

/

De Raad van de Europese Unie heeft op 12 oktober 2026 826 Russische ondernemingen en 743 bestuursvoorzitters van die ondernemingen op de sanctielijst geplaatst. Volgens de Raad is dit het grootste aantal personen en entiteiten dat de EU ooit in één keer heeft toegevoegd. De plaatsingen vallen onder het sanctieregime voor acties die de territoriale integriteit van Oekraïne ondermijnen, dat daarmee bijna 4.600 namen telt. Voor alle geplaatste personen en entiteiten geldt een bevriezing van tegoeden en een verbod om hun middelen ter beschikking te stellen; natuurlijke personen krijgen ook een inreisverbod. Dezelfde dag plaatste de Raad 77 personen op de lijst in verband met de Doema-verkiezingen in bezette delen van Oekraïne. In Nederland is overtreding van deze maatregelen strafbaar via de Sanctiewet 1977 en de Wet op de economische delicten.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Opzettelijk voorhanden hebben van onveraccijnsde rooktabak: klacht over de door het hof gehanteerde opzetmaatstaf is terecht voorgesteld, maar leidt niet tot cassatie

/

Hoge Raad 6 oktober 2026, ECLI:NL:HR:2026:1625

De Hoge Raad vernietigt de uitspraak van het gerechtshof ‘s-Hertogenbosch uitsluitend wat betreft de duur van de gevangenisstraf en verwerpt het cassatieberoep voor het overige in een zaak over het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van 54.990 kilogram onveraccijnsde rooktabak. De verdachte is op 9 november 2022 als bestuurder van een vrachtwagen aangehouden bij een loods waarin de douane 423 dozen gesneden tabak op 141 pallets aantreft. Het hof oordeelt dat voor het opzettelijk voorhanden hebben in de zin van artikel 97 in samenhang met artikel 5 lid 1, aanhef en onder b, van de Wet op de accijns voldoende is dat een persoon opzettelijk betrokken raakt bij het voorhanden hebben. De Hoge Raad acht de klacht daarover terecht voorgesteld en verwijst voor de redenen naar zijn arrest van dezelfde dag, ECLI:NL:HR:2026:1619. Tot cassatie leidt dat niet, om de redenen die de advocaat-generaal noemt: het hof stelt ook vast dat de verdachte ten minste bewust de aanmerkelijke kans aanvaardt dat de rooktabak onveraccijnsd is. Wegens overschrijding van de redelijke termijn in cassatie vermindert de Hoge Raad de gevangenisstraf van 24 maanden, waarvan 6 maanden voorwaardelijk, tot 23 maanden en 2 weken, waarvan 6 maanden voorwaardelijk.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Voorwaardelijke geldboetes voor kapitein wegens niet-opzettelijk lozen van een oliehoudend mengsel in de Noordzee en opzettelijk niet bijhouden van het oliejournaal

/

Rechtbank Amsterdam 17 september 2026, ECLI:NL:RBAMS:2026:9382

De rechtbank Amsterdam veroordeelt de kapitein van een onder Nederlandse vlag varend olietankschip voor het lozen van een oliehoudend mengsel in de Noordzee op 29 december 2020. Een kustwachtvliegtuig neemt achter het schip een spoor van ongeveer 13,7 kilometer waar met kleuren die op minerale olie wijzen. De rechtbank spreekt de verdachte vrij van opzet op de lozing en acht medeplegen van de niet-opzettelijke overtreding bewezen. Ook het opzettelijk niet bijhouden van het Oliejournaal deel II acht zij bewezen. Het beroep op afwezigheid van alle schuld verwerpt de rechtbank. Zij legt geheel voorwaardelijke geldboetes op van € 2.000 en € 1.000 en weegt daarbij een overschrijding van de redelijke termijn met twee jaar en bijna vijf maanden mee.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

De anti-greenwashingrichtlijn: de impact op de financiële sector

/

De Richtlijn betere duurzaamheidsinformatie voor consumenten, in Nederland per 16 juli 2026 geïmplementeerd in de Wet oneerlijke handelspraktijken, voegt specifieke regels over milieuclaims toe, waaronder een uitbreiding van de zwarte lijst. In de financiële sector werkt dit kader als vangnet naast de SFDR en de Taxonomieverordening. Alleen specifiek voorgeschreven transparantie valt buiten de toets. Omdat de sectorregels ruimte laten en de kwalificatie ‘ecologisch duurzaam’ kan afwijken van wat de gemiddelde consument verwacht, bijvoorbeeld bij transitieactiviteiten in de luchtvaart, kan ook een financiële onderneming die de sectorregels naleeft een oneerlijke handelspraktijk plegen. Aanvullende transparantie kan dan nodig zijn.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^