Onderzoek Braddon: rechtbank legt 7 groepsvennootschappen geldboetes op en veroordeelt feitelijk leidinggever wegens niet tijdig doen van aangiften vennootschapsbelasting

De rechtbank Oost-Brabant veroordeelt op 7 mei 2026 in acht samenhangende vonnissen (ECLI:NL:RBOBR:2026:2869 tot en met 2876) zeven groepsvennootschappen tot geldboetes van in totaal € 1.323.000 wegens het opzettelijk niet tijdig doen van aangiften vennootschapsbelasting over 2020 en 2021. De feitelijk leidinggever krijgt een gevangenisstraf opgelegd van achttien maanden waarvan zes maanden voorwaardelijk, met een proeftijd van twee jaren. Het gezamenlijk geschatte fiscale nadeel binnen de groep bedraagt ruim € 2,8 miljoen, voortkomend uit het FIOD-onderzoek Braddon. De rechtbank verwerpt de verweren over de ontvangst van aanmaningen en het strekkingsvereiste, en neemt voorwaardelijk opzet aan wegens het structureel ontbreken van een deugdelijke administratie. Partiële vrijspraak volgt van het onderdeel niet doen van aangiften, nu deze alsnog op 28 juni 2024 zijn ingediend, en van het ten laste gelegde medeplegen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

FIOD bij Europol: Dutch Desk, A.S.S.E.T. en de gedetacheerde nationale expert

De FIOD beschrijft internationale samenwerking, in het bijzonder met Europol, als een centraal onderdeel van haar werkwijze in 2025. Tijdens de eerste editie van project A.S.S.E.T. in januari 2025 werkten 80 experts van 43 opsporingsdiensten uit 28 landen enkele dagen samen, met €44 miljoen aan geïdentificeerd crimineel vermogen en €200.000 aan bevroren cryptovaluta als resultaat. Sinds 2025 is een FIOD-specialist gedetacheerd bij Europol voor crypto-tracing en blockchainanalyse binnen het EFEEC. De Dutch Desk vormt het multidisciplinaire knooppunt voor Nederlandse opsporingsdiensten bij Europol. In 2025 handelde de FIOD 251 rechtshulpverzoeken van buitenlandse opsporingsdiensten af, mede binnen de juridische kaders van internationaal afgesproken handling codes.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Onderzoek Partita: oliemengsels uit Le Havre kwalificeren als afvalstoffen, kennisgevingsprocedure EVOA ten onrechte achterwege gelaten

Rechtbank Rotterdam 23 april 2026, ECLI:NL:RBROT:2026:5457 en ECLI:NL:RBROT:2026:5454

De rechtbank veroordeelt op 23 april 2026 een Franse en een Nederlandse rechtspersoon voor het in vereniging meermalen overbrengen van afvalstoffen van Frankrijk naar Nederland zonder de vereiste kennisgeving op grond van de EVOA. Centraal staat de vraag of een mengsel van geraffineerde petroleumproducten kwalificeert als afvalstof of als product. De rechtbank oordeelt dat het mengsel een afvalstof is omdat de Franse opslagonderneming feitelijk geen bestemming had voor het mengsel en zich contractueel had verplicht zich daarvan te ontdoen. Het verweer dat de significante economische waarde en het voorgenomen hergebruik afbreuk doen aan de afvalstatus wordt verworpen, mede onder verwijzing naar het Shell-arrest en het Tronex-arrest. De Franse rechtspersoon krijgt een geldboete van € 200.000 opgelegd waarvan € 50.000 voorwaardelijk, mede gelet op de forse schending van de redelijke termijn. De Nederlandse rechtspersoon wordt slechts voor twee van de twaalf transporten verantwoordelijk gehouden en krijgt een geldboete van € 50.000.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Reactie Openbaar Ministerie op rapport procureur-generaal Hoge Raad

Het College van Procureurs-generaal is de PG bij de Hoge Raad (PGHR) zeer erkentelijk voor zijn rapport “Wordt vervolgd: Buiten de rechter OM, geïntensiveerd”. Het College stelt vast dat het rapport verbeteringen signaleert als het gaat om het opleggen van strafbeschikkingen door het Openbaar Ministerie. Een duidelijke verbetering ten opzichte van de uitkomst van eerdere onderzoeken is dat het OM in alle gevallen waarin dat kon worden nagegaan tot een schuldvaststelling heeft kunnen komen. De gesignaleerde verbeteringen doen recht aan de inspanningen van OM-medewerkers op dit gebied. Zo zijn er aanpassingen gedaan aan de ICT, standaard formats ontwikkeld voor o.a. het vastleggen van OM-hoorgesprekken, en is er een e-learning voor medewerkers opgezet.

Read More
Print Friendly and PDF ^

OM eist straf tegen Statenlid dat klimaatdemonstrant aanreed

Op 28 mei stond een 73-jarige man uit Zandvoort terecht op verdenking van poging tot zware mishandeling, het verstoren van een betoging, het verlaten van een plaats ongeval en gevaarlijk rijgedrag. Het Openbaar Ministerie Noord-Holland (OM) vindt bewezen dat hij op 3 maart 2025 in Haarlem een klimaatdemonstratie heeft verstoord, door met zijn auto één van de demonstranten aan te rijden, waarna hij is doorgereden. De officier van justitie eiste een werkstraf van 180 uur, een voorwaardelijke gevangenisstraf van één maand, een ontzegging van de rijbevoegdheid voor de duur van een jaar, en een geldboete van 500 euro.

Read More
Print Friendly and PDF ^