Belastingadviseur veroordeeld voor valsheid in geschrift; hof ziet geen bewijs voor grootschaligheid of opzet bij alle feiten en legt geen beroepsverbod op

/

Gerechtshof Amsterdam 10 juni 2025, ECLI:NL:GHAMS:2025:1548

Een belastingadviseur wordt veroordeeld wegens het opzettelijk indienen van onjuiste belastingaangiften voor cliënten door gefingeerde zorgkosten op te voeren. Hij stelt tevens twee valse medische verklaringen op. Het hof acht bewezen dat hij doelbewust fraude pleegt. Verweren over onwetendheid worden verworpen. Er volgt een taakstraf van 50 uur en een voorwaardelijke gevangenisstraf van één maand. Een beroepsverbod wordt niet opgelegd vanwege leeftijd en gewijzigde werkwijze.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Fiscale fraude en valse werkgeversverklaringen leiden tot boete voor feitelijk leidinggevende

/

Rechtbank Amsterdam 19 juni 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:4117

De rechtbank veroordeelt een bestuurder van een BV wegens belastingfraude en valsheid in geschrift. Hij diende opzettelijk onjuiste of geen belastingaangiften in en misbruikte privégelden van de BV. Daarnaast vervalste hij werkgeversverklaringen voor hypotheken. De Belastingdienst liep hierdoor ruim 2 ton mis. Vanwege zijn gezondheid en overschrijding van de redelijke termijn krijgt hij geen taak- of gevangenisstraf. De rechtbank legt een geldboete op van 10.000 euro.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Geldboete voor rechtspersoon wegens onjuiste btw-aangifte en valse administratie

/

Rechtbank Amsterdam 28 mei 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:3693

De rechtbank Amsterdam veroordeelt een B.V. tot een geldboete van 5.000 euro wegens belastingfraude. De vennootschap heeft in 2016 een onjuiste btw-aangifte ingediend, waarbij ten onrechte 31.500 euro aan voorbelasting is opgevoerd. De onderliggende facturen, afkomstig van een vermeende levering van netwerkapparatuur, blijken vals. Levering van de apparatuur heeft nooit plaatsgevonden. De rechtbank acht de fraude bewezen, ondanks ontkenning door de verdediging. Strafvermindering volgt vanwege tijdsverloop en beperkte financiële draagkracht.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Kabinet kijkt naar aanvullende mogelijkheden dividendstripping aan te pakken

/

Het kabinet kijkt naar mogelijkheden om de aanpak van dividendstripping verder aan te scherpen. Hier is de afgelopen periode onderzoek naar gedaan. Uit het onderzoek komen 4 mogelijke maatregelen naar voren, die het kabinet later dit jaar in internetconsultatie wil brengen. Na de consultatie wordt besloten of er nieuwe wetgeving wordt voorgesteld.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Fraude met valse giftenaftrek: rechtbank straft bestuurders en vereniging

/

Rechtbank Overijssel 17 juni 2025, ECLI:NL:RBOVE:2025:3851, ECLI:NL:RBOVE:2025:3852, ECLI:NL:RBOVE:2025:3853

De rechtbank veroordeelt een rechtspersoon en twee bestuurders wegens grootschalige belastingfraude. De vereniging diende stelselmatig onjuiste aangiften inkomstenbelasting in, met onterechte giftenaftrek. Beide bestuurders gaven feitelijk leiding en verduisterden verenigingsgelden. De vereniging krijgt een geldboete van 15.000 euro. De bestuurders ontvangen taakstraffen en voorwaardelijke gevangenisstraffen, plus een beroepsverbod van drie jaar.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Meerjarenagenda Slachtofferbeleid zorgt voor meer recht doen aan slachtoffers

/

De Meerjarenagenda Slachtofferbeleid is op 25 juni naar de Tweede Kamer gestuurd. Slachtoffers verdienen erkenning en ondersteuning bij het verwerken van de impact van een strafbaar feit. Met deze agenda wordt méér recht gedaan aan slachtoffers, door een betere uitvoering van bestaande slachtofferrechten én versterking daarvan. In lijn met het regeerakkoord, het (nieuwe) Wetboek van Strafvordering en herziene EU-slachtofferrichtlijnen. Leidend daarbij is dat slachtoffers goed geïnformeerd zijn over hun rechten en voorzieningen, zodat zij zelf kunnen beslissen welke rechten zij willen uitoefenen. Slachtoffers hebben recht op helderheid en duidelijkheid over hun mogelijkheden, bij voorkeur al vóórdat het proces begint.

Read More
/ /
, , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Feitelijke leidinggeven aan omvangrijke belastingfraude met valse facturatie

/

Rechtbank Amsterdam 28 mei 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:3695 en ECLI:NL:RBAMS:2025:3697

De rechtbank veroordeelt een man voor het feitelijk leidinggeven aan belastingfraude binnen twee B.V.’s. Hij laat opzettelijk valse facturen opstellen en indienen bij de Belastingdienst om voorbelasting terug te vorderen. De fraude leidt tot een benadeling van de schatkist van minstens 195.000 euro. De verdachte krijgt een taakstraf van 150 uur. De betrokken B.V. ontvangt een geldboete van 5.000 euro.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Deloitte, PwC en EY beboet voor examenfraude, nu onder verscherpt toezicht

/

De Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB) legt Deloitte en PwC een boete op van $3 miljoen en EY $2,5 miljoen voor (de omgang met) examenfraude. Dit is de afrondende fase van het onderzoek naar examenfraude bij de Big 4 – eerder al werd KPMG beboet. De AFM en PCAOB werken nauw samen: de kantoren staan nu onder verscherpt toezicht van de AFM en zijn verantwoordelijk voor diepgaand onderzoek naar de oorzaken en het nemen van maatregelen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak na gebrek aan bewijs in belastingfraudezaak

/

Rechtbank Amsterdam 28 mei 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:3694

Rechtbank Amsterdam spreekt een man vrij van belastingfraude. Hem wordt verweten dat hij valse administraties aan de Belastingdienst heeft verstrekt en feitelijke leiding gaf aan soortgelijke gedragingen binnen zijn B.V. De officier van justitie vordert vrijspraak wegens gebrek aan bewijs. De rechtbank acht de feiten evenmin wettig en overtuigend bewezen. Er is geen sprake van opzet of feitelijke leiding. Verdachte wordt van alle feiten vrijgesproken.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Twee uitspraken over gevolgen registratie in Fraude Signalering Voorziening van de Belastingdienst

/

De Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State heeft op 18 juni 2025 twee uitspraken gedaan over besluiten van de minister van Financiën die gaan over de gevolgen van registratie van mensen in de zogenoemde Fraude Signalering Voorziening (FSV) van de Belastingdienst. Na stopzetting van de FSV hebben mensen die daarin geregistreerd stonden een zogeheten afsluitende brief van de minister gekregen. Daarin staat of zij in aanmerking komen voor een financiële tegemoetkoming. In de eerste uitspraak oordeelt de Afdeling bestuursrechtspraak dat die brief een besluit is waartegen iemand bezwaar kan indienen en beroep bij de bestuursrechter kan instellen. De tweede uitspraak gaat over een verzoek van een man aan de minister om inzage te geven in welke gegevens over hem zijn geregistreerd in de FSV en wat de aanleiding daarvoor was.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^