Artikel: Integriteitsonderzoeken

/

Integriteitsonderzoeken zijn in opkomst als instrument bij het voorkomen van witwassen, belangenverstrengeling, ESG-schendingen en andere integriteitsrisico’s. Toch blijkt in de praktijk dat deze onderzoeken regelmatig tekortschieten, niet alleen juridisch, maar vooral ook in methodologische en kennistheoretische zin. In dit artikel laat F.J. Erkens zien waarom een goed integriteitsonderzoek niet kan volstaan met louter juridische zorgvuldigheid, maar ook moet voldoen aan wat hij aanduidt als een ‘epistemisch verantwoord’ kader. Begrippen als epistemische dissonantie, hypocognitie en functionele waarheid worden toegelicht in het licht van de eisen aan onderzoeksopzet, bewijswaardigheid en proportionele besluitvorming. Het artikel biedt daarmee een nieuw perspectief op de legitimiteit van integriteitsonderzoeken, waarin juridische en epistemologische normen in samenhang worden toegepast.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Van Parkersburg tot Dordrecht. Juridische ontwikkelingen en uitdagingen inzake PFAS

/

In deze bijdrage volgen we het juridische PFAS-spoor, van Parkers­burg, West Virginia, tot Dordrecht. We beginnen in de Verenigde Staten omdat Nederlandse rechtszaken, onder andere, bouwen op rechtszaken die daar sinds eind jaren negentig door advocaat Rob Bilott worden gevoerd. We lichten toe wat PFAS zijn en waarom PFAS een probleem zijn, en beschrijven enkele juridische ontwikkelingen en uitdagingen in het bestuurs-, civiel en strafrecht.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

DOJ hervat FCPA-handhaving

/

Na een maandenlange pauze in de handhaving van de Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) heeft het Amerikaanse Department of Justice (DOJ) in augustus 2025 zowel de eerste FCPA-aanklacht als de eerste officiële declination (sepot) openbaar gemaakt. Deze stappen volgen op het uitvoeringsbevel van president Trump van 10 februari 2025, waarin een tijdelijke stop op FCPA-handhaving werd afgekondigd, en de latere publicatie van de Guidelines for Investigations and Enforcement of the Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) op 9 juni 2025.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Vier mannen aangehouden in onderzoek naar belastingfraude met NFT-verdiensten

/

Op 11 september heeft de FIOD vier mannen (26, 27, 28 en 31) uit Hoorn aangehouden op verdenking van belastingfraude. Zij zouden inkomsten uit de verkoop van NFT’s (Non-Fungible Tokens) niet hebben opgegeven in hun aangiften inkomstenbelasting. Hun woningen zijn doorzocht in het kader van het lopende strafrechtelijk onderzoek, dat onder leiding staat van het Functioneel Parket. Daarbij is beslag gelegd op fysieke en digitale administratie en gegevensdragers.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Wanneer is schade van benadeelde partij ‘rechtstreeks’ door strafbaar feit geleden?

/

Hoge Raad 9 september 2025, ECLI:NL:HR:2025:1233

De Hoge Raad gaat nader in op de vraag wanneer sprake is van schade die de benadeelde partij ‘rechtstreeks’ door een strafbaar feit heeft geleden. Daarvoor moet voldoende verband bestaan tussen enerzijds a) het bewezenverklaarde handelen van de verdachte of b) een ad info-feit en anderzijds de schade. Verdachte is veroordeeld i.v.m. een hennepkwekerij en diefstal elektriciteit.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

OM eist geldstraffen voor verstoren van raadsvergadering in Elburg

/

''Het recht op demonstratie is een belangrijk grondrecht, maar de vrijheid van vergadering is dat óók. Dit recht kan niet zomaar aan de kant worden gezet door het demonstratierecht van verdachten.’’ Voor de politierechter in Zutphen werden vandaag geldstraffen van 400 en 500 euro geëist tegen vier verdachten die op 13 november 2023 een raadsvergadering van de gemeente Elburg verstoorden.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Kroniek ondernemingsstrafrecht

/

Het ondernemingsstrafrecht heeft in de periode waarop deze kroniek betrekking heeft niet stilgestaan. Voordat in deze kroniek inhoudelijk aandacht wordt besteed aan de verschillende ontwikkelingen op het gebied van het ondernemingsstrafrecht, wordt eerst de actualiteit besproken ten aanzien van drie hoogleraren, die invloed hebben (gehad) op het bijzonder strafrecht en/of de bestuurlijke handhaving.

Read More
/ /
, , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Tegenspraak in Nederland staat onder druk, waarschuwt College voor de Rechten van de Mens

/

Het College voor de Rechten van de Mens publiceerde in september 2025 zijn jaarlijkse rapportage Tegenspraak onder druk. De centrale conclusie luidt dat de maatschappelijke ruimte in Nederland afneemt en dat dit een bedreiging vormt voor een gezonde democratische rechtsstaat. Het maatschappelijk middenveld – bestaande uit vakbonden, belangenorganisaties, goede doelen, religieuze gemeenschappen en andere verenigingen – speelt een cruciale rol in het vertegenwoordigen van burgers, het signaleren van misstanden en het bieden van een tegenstem tegenover de overheid.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Word specialist in het financieel-economisch strafrecht

/

Financieel-economische criminaliteit is een enorme uitdaging voor ondernemingen. Denk aan witwassen, corruptie, milieucriminaliteit, belastingfraude. Maar denk ook aan de mogelijke gevolgen, zoals torenhoge transacties en het vervolgen van bestuurders. Er is een grote behoefte aan deskundig advies en doortastende bijstand. De VU leergang Financieel-economisch strafrecht en criminaliteit kan in dit kader een mooie stap zijn, mede door een groep uitzonderlijke docenten uit praktijk en wetenschap.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

DOJ lanceert de Trade Fraud Task Force

/

Het Amerikaanse Department of Justice (DOJ) heeft samen met Homeland Security de Trade Fraud Task Force opgericht om invoerfraude en ontduiking van douanerechten krachtig aan te pakken.
De Task Force gebruikt civiele en strafrechtelijke instrumenten, waaronder de Tariff Act, de False Claims Act en Title 18 strafbepalingen. Prioriteit ligt bij onderwaardering van goederen (undervaluation), misclassificatie (misclassification), valse herkomstclaims (false country-of-origin), ontduiking via vrije zones (duty evasion) en handel in namaak (counterfeit goods). Klokkenluiders spelen een grote rol via qui tam-procedures en bedrijven worden aangemoedigd om zelf audits uit te voeren en onregelmatigheden te melden.
Voor importeurs en supply chain-partners betekent dit een aanzienlijk verhoogd handhavingsrisico en noodzaak tot versterkte compliance.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^