Belastingfraude met afroomsoftware: vennoot V.O.F. veroordeeld tot taakstraf

/

Rechtbank Rotterdam 20 maart 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:4907

De rechtbank Rotterdam veroordeelt een vennoot van een supermarkt-V.O.F. wegens belastingfraude. Hij levert samen met zijn medevennoot opzettelijk vervalste kassagegevens aan bij de Belastingdienst. Ook wordt de fiscale bewaarplicht geschonden door het verwijderen van essentiële administratie. De verdachte heeft hiervan feitelijk leiding gegeven en profiteert financieel. Hij krijgt een taakstraf van 120 uur, mede vanwege procesafspraken en overschrijding van de redelijke termijn.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Geen Nederlands verschoningsrecht voor Belgische belastingadviseur: rechter mag Belgische inbeslagname niet toetsen

/

Rechtbank Oost-Brabant 2 mei 2025, ECLI:NL:RBOBR:2025:2544

Een Belgische belastingadviseur dient een klaagschrift in tegen de inbeslagname van documenten tijdens een Belgische doorzoeking op verzoek van Nederland. Hij beroept zich op het Belgische verschoningsrecht. De rechtbank Oost-Brabant oordeelt dat de rechtmatigheid van de Belgische uitvoering van het EOB niet aan de Nederlandse rechter ter toetsing voorligt. Enkel bij een onherroepelijke vaststelling van onrechtmatigheid in België zou dit anders zijn. De rechtbank wijst erop dat belastingadviseurs in Nederland geen verschoningsrecht hebben. Het beklag wordt ongegrond verklaard.

Read More
/ /
, , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Ontneming: financieel voordeel verkregen door besparing van kosten

/

Gerechtshof Amsterdam 17 april 2025, ECLI:NL:GHAMS:2025:1112

De betrokkene betreft een natuurlijk persoon, die samen met een medebetrokke gebruikmaakt van de diensten van een persoon die zonder verblijfsvergunning in Nederland verblijft. Deze persoon, benadeelde, werkt gedurende meerdere jaren als inwonend oppas en huishoudelijke hulp, zonder dat aan haar loonheffingen worden afgedragen of arbeidsrechtelijke verplichtingen worden nagekomen. De strafzaak tegen de betrokkene heeft geleid tot een onherroepelijke veroordeling, waarop het openbaar ministerie een vordering tot ontneming van wederrechtelijk verkregen voordeel baseert.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling Schiedams bedrijf, bestuurder en administratief medewerkster in onderzoek Chula Vista

/

Rechtbank Rotterdam 9 april 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:4725 en ECLI:NL:RBROT:2025:4750

In het onderzoek Chula Vista veroordeelt de rechtbank Rotterdam een rechtspersoon en een administratief medewerkster wegens structurele valsheid in geschrift. De rechtspersoon heeft in de periode 2016-2018 kasboeken en Z-afslagen valselijk opgemaakt om omzet te verzwijgen en kasgelden buiten de administratie te houden. De medewerkster werkte bewust mee door vervalste urenlijsten, salarisspecificaties en jaaropgaven te verwerken. De rechtspersoon krijgt een geldboete van 10.000 opgelegd en het in beslag genomen contante geld en de bedrijfsadministratie worden verbeurd verklaard. De medewerkster krijgt een geheel voorwaardelijke gevangenisstraf van drie maanden met een proeftijd van twee jaren.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Aanvulling Wwft/Sw-leidraad voor aanbieders van cryptoactivadiensten

/

Aanbieders van cryptoactivadiensten (crypto-assets service providers (CASPs)) zijn gehouden aan de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en de Sanctiewet 1977 (Sanctiewet). Daarnaast moeten CASPs voldoen aan de Transfer of Funds Regulation (TFR). De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft een aanvullende bijlage (annex) voor CASPs opgesteld in aanvulling op de Leidraad Wwft en Sanctiewet. In deze annex zijn sectorspecifieke aandachtspunten voor CASPs opgenomen, die volgen uit de genoemde wetgeving. 

Read More
/ /
, , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^