Druk ESC om te sluiten

February 14, 2020

HR herhaalt relevante overwegingen m.b.t. bijzondere situatie dat bijdrage van de medepleger niet in de vorm van een gezamenlijke uitvoering van het feit wordt geleverd

February 14, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Hoge Raad 11 februari 2020, ECLI:NL:HR:2020:221

Voor de kwalificatie medeplegen is vereist dat sprake is van nauwe en bewuste samenwerking met een ander of anderen en de kwalificatie medeplegen is slechts dan gerechtvaardigd als de bewezenverklaarde − intellectuele en/of materiële − bijdrage aan het delict van de verdachte van voldoende gewicht is. Dit geldt in vergelijkbare zin indien het medeplegen - bijvoorbeeld in de vorm van "in vereniging" - een bestanddeel vormt van de delictsomschrijving. Ook in een geval waarin de tenlastelegging het delictsbestanddeel 'gepleegd door twee of meer verenigde personen' bevat, zal de rechter moeten beoordelen of de door de verdachte geleverde bijdrage aan het delict van voldoende gewicht is.

February 14, 2020

Vrijspraak: dossier bevat onvoldoende bewijsmiddelen waaruit volgt dat de verdachte wetenschap had van valse / vervalste karakter van de geschriften

February 14, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Gerechtshof Amsterdam 27 november 2019, ECLI:NL:GHAMS:2019:4802

De raadsvrouw heeft bepleit dat de ten laste gelegde valsheid in geschrifte niet wettig en overtuigend bewezen kan worden. Primair nu niet kan worden vastgesteld dat de in de tenlastelegging genoemde documenten vals of vervalst zijn. Subsidiair, mocht het hof van oordeel zijn dat sprake is van vervalste geschriften, dat niet vastgesteld kan worden dat de verdachte wist dat de documenten vals waren.

February 13, 2020

Veroordeling voor witwassen van geld uit Marktplaatsoplichting

February 13, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Noord-Nederland 11 februari 2020, ECLI:NL:RBNNE:2020:524

De rechtbank Noord-Nederland, locatie Groningen, heeft een man veroordeeld voor het medeplegen van een gewoonte maken van witwassen. De man stelde gedurende een lange periode zijn bankrekening ter beschikking voor het ontvangen van bedragen die uit misdrijf (Marktplaatsoplichting) verkregen waren.

February 13, 2020

Hoe dient aanhangige ontnemingszaak afgedaan te worden na voldoen aan voorwaarden schikkingsvoorstel (art. 511c Sv)?

February 13, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Noord-Nederland 10 februari 2020, ECLI:NL:RBNNE:2020:571

De rechtbank constateert dat binnen de rechtspraak verschillend wordt beslist op de vraag wat de consequentie moet zijn van het voldoen aan de schikkingsvoorwaarden door een veroordeelde, indien de vordering reeds is ingediend. In het verleden is gekozen voor een declaratoir vonnis waarin wordt verstaan dat de zaak van rechtswege is geëindigd, maar ook voor het niet-ontvankelijk verklaren van de officier van justitie in de ontnemingsvordering.

February 13, 2020

Uitleg Beleidsregel bestuursrechtelijke handhaving verontreinigd papier-, kunststof- en metaalafval

February 13, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Rotterdam 11 december 2019, ECLI:NL:RBROT:2019:10626

De Beleidsregel is gepubliceerd in de Staatscourant 2015, 43221. De verdachte mocht er dan ook bij haar overbrenging van de in de tenlastelegging bedoelde afvalstoffen vanuit gaat dat bij een eventuele inspectie van die partij afvalstoffen de (inspecteurs van de) douane en/of ILT toepassing zouden gelden aan de regels van voormelde Beleidsregel. Zoals reeds hiervoor overwogen, is in artikel 2 en/of andere bepalingen van deze Beleidsregel geen (nadere) definiëring van het begrip “andere componenten dan papier” opgenomen.

February 13, 2020

OM is verplicht aan vordering Belastingdienst ex art. 19 Invorderingswet gevolg te geven en daarmee ontheven van plicht tot teruggave

February 13, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Den Haag 4 februari 2020, ECLI:NL:RBDHA:2020:905

Ingevolge artikel 19, derde lid, van de Invorderingswet 1990 is de houder van penningen verplicht om op vordering van de ontvanger uit de penningen die hij ten behoeve van de belastingschuldige onder zich heeft, de belastingaanslagen van de belastingschuldige te betalen.

February 13, 2020

Veroordeling medewerkster tot voorwaardelijke gevangenisstraf van 6 maanden na opzettelijk onjuist en onvolledige opgave gedaan van omzetbelasting

February 13, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Overijssel 6 februari 2020, ECLI:NL:RBOVE:2020:471

Medeverdachte had in de tenlastegelegde periodes een bedrijf dat zich toelegde op de verkoop van voornamelijk (luxe) campers. Zijn bedrijf bestond uit meerdere besloten vennootschappen. Verdachte was in dienst bij een van die besloten vennootschappen en deed de aangiften voor de omzetbelastingen. Bij een boekenonderzoek van de Belastingdienst zijn binnen het concern verschillende onregelmatigheden geconstateerd.

February 12, 2020

Uitspraken in groot witwasonderzoek: 4 en 1 jaar gevangenisstraf

February 12, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

In een groot witwasonderzoek heeft de rechtbank Overijssel in Zwolle vandaag tegen de 56-jarige Chinese hoofdverdachte en zijn 56-jarige Chinese vrouwelijke medeverdachte uit Delft gevangenisstraffen opgelegd. De straf die de man kreeg opgelegd is 4 jaar cel waarvan 1 jaar voorwaardelijk evenals een ontneming van ruim 89.000 euro wederrechtelijk verkregen vermogen. De vrouw moet een jaar brommen.

February 12, 2020

Feitelijk leiding geven aan valsheid in geschrift: Onjuiste boekhouding i.v.m. tewerkstellen illegalen en afgeven van werkgeversverklaringen voor aanvraag verblijfsvergunning

February 12, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Gerechtshof Amsterdam 27 november 2019, ECLI:NL:GHAMS:2019:4801

Het verdachte Bedrijf heeft, over een lange periode een valse loonadministratie gevoerd, en (deels) tegen betaling valse werkgeversverklaringen opgemaakt. Verdachte heeft aan deze gedragingen feitelijk leidinggegeven. De door bedrijf opgestelde verklaringen zijn gebruikt voor het verkrijgen van een geldlening of ter onderbouwing van de inkomensgegevens bij de IND.

February 12, 2020

Rechtspersoon met valse loonadministratie: valsheid in geschrift en schending plicht gegevens te verstrekken

February 12, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Rotterdam 28 januari 2020, ECLI:NL:RBROT:2020:715

De verdachte heeft doelbewust en structureel leiding gegeven aan het opmaken van een valse bedrijfsadministratie door de rechtspersonen NPR en WW. Het uitzendbureau dat door deze rechtspersonen werd gedreven stelde mensen uit onder meer Oost-Europa in Nederland te werk en betaalde hun een uurtarief onder het minimumloon. Dit probeerde de verdachte, in zijn hoedanigheid van bestuurder/feitelijk leidinggevende van NPR en WW, te verhullen door deze werknemers deels blanco kwitanties te laten tekenen. De daarop vermelde bedragen werden later door NPR en WW ingevuld, zodat het leek alsof de werknemers hadden getekend voor ontvangst van de op de kwitanties vermelde bedragen en het op hun loonstroken vermelde salaris daadwerkelijk hadden ontvangen.