Veroordeling belastingadviseur wegens opzettelijk nalaten (onverwijld) melden ongebruikelijke transacties. Beroep op ontbreken opzet verworpen.

/

Rechtbank Den Haag 28 oktober 2016, ECLI:NL:RBDHA:2016:11828

De rechtbank is van oordeel dat wettig en overtuigend kan worden bewezen dat verdachte opzettelijk heeft nagelaten de voormelde ongebruikelijke transacties (de contante stortingen ad in totaal € 491.740,- en de ‘terugbetalingen’ van een stichting ad in totaal € 150.837,-) (onverwijld) te melden. 

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak van witwassen bij gebreke van nader onderzoek door OM en politie naar de herkomst van het vermeende criminele geld

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 28 oktober 2016, ECLI:NL:GHARL:2016:8630

Nu de verdachte een concrete, min of meer verifieerbare en niet op voorhand volstrekt onwaarschijnlijke verklaring heeft gegeven over de herkomst van de geldbedragen door een met stukken onderbouwde uitleg daarvan en van het verband met de voorwerpen te geven, kan niet worden geconcludeerd dat het niet anders kan zijn dan dat de voorwerpen uit enig misdrijf afkomstig zijn, nu het openbaar ministerie en de politie geen enkel onderzoek hebben gedaan naar hetgeen door verdachte naar voren is gebracht.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

OM niet-ontvankelijk in vervolging fiscale strafzaak: schending ne bis in idem wegens samenloop civielrechtelijke lijfsdwang & strafrechtelijke vervolging

/

Het gerechtshof Amsterdam heeft op 28 oktober 2016 het Openbaar Ministerie niet-ontvankelijk verklaard in zijn strafvervolging tegen een 62 jarige verdachte. Hij werd een jaar in een penitentiaire inrichting vastgehouden, onder meer omdat hij volgens de Belastingdienst onvoldoende inlichtingen verstrekte over zijn vermogenspositie. Vervolgens werd hij voor datzelfde feit door het Openbaar Ministerie vervolgd.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

HR: Rb had i.p.v. ongegrondverklaring klaagschrift stukken in handen RC moeten stellen teneinde beschikking te geven

/

Hoge Raad 25 oktober 2016, ECLI:NL:HR:2016:2418

Nu de Rechtbank heeft vastgesteld dat de klager met betrekking tot de bedoelde bestanden zich op zijn verschoningsrecht heeft beroepen en de Rechter-Commissaris daaromtrent (nog) niet heeft beslist, had de Rechtbank de behandeling van het klaagschrift dienen aan te houden en de stukken in handen van de Rechter-Commissaris moeten stellen teneinde een beschikking te geven als in art. 98, eerste lid, Sv bedoeld. 

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Twee jaar gevangenisstra voor witwassen van half miljoen euro

/

Rechtbank Midden-Nederland 26 oktober 2016, ECLI:NL:RBMNE:2016:5688 en ECLI:NL:RBMNE:2016:5689

Een 38-jarige man uit Utrecht heeft in een periode van zeven jaar ruim €500.000 euro wit gewassen. De rechtbank Midden-Nederland veroordeelt de man tot een gevangenisstraf van twee jaar, waarvan een jaar voorwaardelijk. De 28-jarige vrouw van de man is vrijgesproken. 

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Ontnemingsvordering rijschoolhouder na veroordeling ambtelijke omkoping van CBR-examinator

/

Rechtbank Den Haag 26 oktober 2016, ECLI:NL:RBDHA:2016:12823

De veroordeelde, een rijschoolhouder en rijinstructeur, is door de rechtbank op 18 april 2016 veroordeeld wegens de (ambtelijke) omkoping van een examinator van het CBR. In de periode van 29 maart 2012 tot en met 29 september 2014 heeft verdachte geld geboden, teneinde kandidaten voor het rijexamen te laten slagen, ongeacht de vraag of zij wel voldeden aan de rijgeschiktheidsnorm.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

In beslag genomen auto's gaan niet naar schuldeisers/curator

/

Rechtbank Overijssel 26 oktober 2016, ECLI:NL:RBOVE:2016:4123 en ECLI:NL:RBOVE:2016:4125

137 personenauto’s en een camper die door het Openbaar Ministerie in beslag zijn genomen gaan niet naar één van de schuldeisers of de curator van een failliete autohandel uit Almelo. Dat oordeelt de raadkamer van de rechtbankOverijssel. Het failliete autobedrijf (ANM) is verdachte in een strafrechtelijk onderzoek naar onder andere witwassen.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling wegens gedurende meerdere jaren opzettelijk doen onjuiste aangiften OB en IB, het vervalsen facturen en het voeren van een Nederlandse academische titel zonder daartoe gerechtigd te zijn

/

Rechtbank Overijssel 17 oktober 2016, ECLI:NL:RBOVE:2016:4003

Een man uit Assen is door de rechtbank Overijssel veroordeeld tot een gevangenisstraf van 7 maanden en een geldboete van 1000 euro. De man deed gedurende meerdere jaren opzettelijk onjuist belastingaangifte. Hierdoor liep de Staat 50.000 euro aan belastinginkomsten mis.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak: verzending jaarrekening voldoende om aan depotverplichting te voldoen

/

Gerechtshof Amsterdam 11 oktober 2016, ECLI:NL:GHAMS:2016:4205

Aan de verdachte is ten laste gelegd dat zij niet heeft voldaan aan de verplichting tot openbaarmaking van de jaarrekeningen over de boekjaren 2010, 2011 en 2013, welke openbaarmaking geschiedt door nederlegging van een exemplaar ten kantore van het handelsregister, gehouden door de Kamer van Koophandel. Redelijke wetstoepassing brengt mee dat de verdachte aan deze verplichting tot openbaarmaking heeft voldaan indien de desbetreffende stukken ten kantore van de Kamer van Koophandel zijn gedeponeerd. 

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

HR: Diefstal van wallaby’s is veediefstal. Veroordeling blijft in stand.

/

Hoge Raad 25 oktober 2016, ECLI:NL:HR:2016:2413

Het middel klaagt dat het Hof het bewezenverklaarde ten onrechte heeft gekwalificeerd als "diefstal van vee uit de weide". Het springende punt in deze zaak is de vraag of wallaby's (kleine tot middelgrote kangoeroes) kunnen worden aangemerkt als "vee" in de zin van art. 311, eerste lid aanhef en onder 1°, Sr.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^