DOJ lanceert de Trade Fraud Task Force

/

Het Amerikaanse Department of Justice (DOJ) heeft samen met Homeland Security de Trade Fraud Task Force opgericht om invoerfraude en ontduiking van douanerechten krachtig aan te pakken.
De Task Force gebruikt civiele en strafrechtelijke instrumenten, waaronder de Tariff Act, de False Claims Act en Title 18 strafbepalingen. Prioriteit ligt bij onderwaardering van goederen (undervaluation), misclassificatie (misclassification), valse herkomstclaims (false country-of-origin), ontduiking via vrije zones (duty evasion) en handel in namaak (counterfeit goods). Klokkenluiders spelen een grote rol via qui tam-procedures en bedrijven worden aangemoedigd om zelf audits uit te voeren en onregelmatigheden te melden.
Voor importeurs en supply chain-partners betekent dit een aanzienlijk verhoogd handhavingsrisico en noodzaak tot versterkte compliance.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

HR over ontneming en kosten voor de aanleg illegale stroomvoorziening hennepkwekerij

/

Hoge Raad 9 september 2025, ECLI:NL:HR:2025:1243

Uitgaven die specifiek zijn gedaan om ontdekking van het strafbare feit door politie te voorkomen, kunnen in beginsel voor rekening van de betrokkene blijven. Dat dit het geval was en dat de genoemde kosten niet in directe relatie staan tot de hennepteelt en dus ook niet voor een deel als afschrijvingskosten voor aftrek in aanmerking komen, heeft het hof volgens de Hoge Raad ontoereikend gemotiveerd. De uitspraak van het hof wordt echter niet vernietigd, omdat de vaststelling van het hof dat de betrokkene geen enkel inzicht gaf in de investering de verwerping van het kostenverweer zelfstandig draagt. De uitspraak kan daarom in stand blijven.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De strafrechtelijke vervolging bij een dodelijk arbeidsongeval

/

Uit het jaarverslag van de Nederlandse Arbeidsinspectie (NLA) blijkt dat het aantal dodelijke arbeidsongevallen in 2024 is gedaald. Waar er in 2023 nog 72 dodelijke arbeidsongevallen hebben plaatsgevonden, was dat aantal in 2024 52. Dit is een positieve ontwikkeling. In gevallen waarin sprake is van een dodelijk arbeidsongeval start de NLA in beginsel onder regie van het Openbaar Ministerie (OM) een strafrechtelijk onderzoek .Dit strafrechtelijk onderzoek kan leiden tot de vervolging van een of meerdere ondernemingen en van natuurlijke personen in hun hoedanigheid van ‘feitelijk leidinggever’. Hoewel het OM genegen kan zijn om tot een buitengerechtelijke afdoening over te gaan in een strafzaak naar aanleiding van een dodelijk arbeidsongeval, blijkt uit de (hoeveelheid) rechtspraak dat dodelijke arbeidsongevallen ook geregeld voor een strafrechter worden gebracht.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

HR Post-Landeck uitspraak i.v.m. ‘uitlezen’ smartphones door de politie.

/

Hoge Raad 9 september 2025, ECLI:NL:HR:2025:1247

De Hoge Raad herhaalt uitgangspunten van zijn arrest van 18 maart 2025, ECLI:NL:HR:2025:409. Het door de politie in de onderhavige zaak uitgevoerde uitgebreide onderzoek aan de telefoons brengt een meer dan beperkte inbreuk op de persoonlijke levenssfeer mee. Ook is niet gebleken dat sprake is van een ‘spoedeisend geval’. Het oordeel van het hof dat er geen toestemming van de rechter-commissaris nodig was, is daarom niet toereikend gemotiveerd.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Conclusie AG Kokott (HvJ EU): het enkel niet-betalen van btw levert géén fraude op

/

Conclusie van AG J. Kokott, 4 september 2025, C-121/24 (Vaniz EOOD tegen Direktor na Direktsia

In de zaak Vaniz EOOD gaat het om de vraag of een afnemer aansprakelijk kan worden gesteld voor onbetaalde btw van een inmiddels geliquideerde leverancier. De Bulgaarse rechter legde het Hof drie vragen voor over de toelaatbaarheid van zo’n aansprakelijkheid en het rechtszekerheidsbeginsel. A-G Kokott benadrukt dat het enkele niet-betalen van aangegeven btw geen fraude vormt. Hoofdelijke aansprakelijkheid is slechts mogelijk bij fraude of misbruik en blijft accessoir aan de schuld van de oorspronkelijke belastingplichtige. Na liquidatie en verval van de schuld kan geen derde meer aansprakelijk worden gesteld; niet-betaling alleen rechtvaardigt geen aansprakelijkheid.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^