Geld uit failliete thuiszorginstelling verdampt: bestuurder krijgt taakstraf en beroepsverbod

/

Rechtbank Overijssel 22 september 2025, ECLI:NL:RBOVE:2025:5661

De rechtbank veroordeelt een bestuurder van een failliete thuiszorginstelling voor faillissementsfraude. Hij onttrekt ruim 276.000 euro aan de boedel en voldoet niet aan zijn administratie- en inlichtingenplicht. De afhandeling van het faillissement wordt daardoor ernstig bemoeilijkt. De rechtbank legt een taakstraf van 240 uur, een voorwaardelijke celstraf van zes maanden en een beroepsverbod van drie jaar op. Mentaal welzijn van verdachte weegt mee, maar sluit straf niet uit.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

FIOD mag correspondentie tussen fiscus en advocaat gebruiken in belastingfraudezaak

/

Rechtbank Amsterdam 19 augustus 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:7308 (gepubliceerd op 6 oktober 2025)

De rechter-commissaris van de rechtbank Amsterdam heeft geoordeeld dat het Openbaar Ministerie en de FIOD kennis mogen nemen van correspondentie tussen de Belastingdienst en een advocaat-belastingkundige in een strafzaak over vermeende dividendbelastingfraude via twee pensioenfondsen. Normaal gesproken blijft informatie die onder het verschoningsrecht valt vertrouwelijk, ook wanneer die met een derde wordt gedeeld. In dit geval geldt echter een uitzondering: de betreffende correspondentie is uitgewisseld in het kader van de beoordeling van de juistheid van de ingediende verzoeken tot teruggave van dividendbelasting — precies dezelfde gedraging die onderwerp is van de strafrechtelijke verdenking. Daardoor is de vertrouwelijkheid, aldus de rechter-commissaris, niet beperkt gebleven tot het fiscale traject maar ook doorbroken in het strafrechtelijke vervolg.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Strafrecht als ultimum, symbolicum of optimum remedium?

/

De gedachte dat het strafrecht slechts als uiterste middel mag worden ingezet – de zogeheten ultimum remedium-gedachte – heeft diepe wortels in het Europese rechtsdenken. Die gedachte kan worden teruggevoerd naar denkers als Beccaria uit de vroege Verlichting die een rationeel strafrecht voorstonden met een beperkte omvang, borging van de individuele vrijheid van (verdachte) burgers en proportionele straffen. Beccaria pleitte voor een systeem waarbij de wet duidelijk maakt aan welke voorwaarden een gedraging moet voldoen voor zij een strafbaar feit oplevert en welke straf van toepassing is.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

AFM legt boete op aan TSAF wegens overtreden medewerkingsplicht Wwft/Sw vragenlijst

/

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft op 24 oktober 2023 een bestuurlijke boete opgelegd van €500.000 aan Tradition Securities and Futures S.A. (TSAF). In de uitspraak van 2 juni 2025 acht de rechtbank Rotterdam, wegens de ernst en de duur van de overtreding, een matiging tot €100.000 echter passend en geboden. Het Franse beleggingsbedrijf, dat in Nederland een bijkantoor had, heeft de door de AFM gevorderde vragenlijsten die zien op naleving van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en de Sanctiewet 1977 (Sw) niet tijdig ingediend en daarmee de medewerkingsplicht geschonden.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Wetsvoorstel Versterking strafrechtelijke aanpak ondermijnende criminaliteit II aangenomen door de Tweede Kamer

/

Op 2 oktober 2025 is het wetsvoorstel Versterking strafrechtelijke aanpak ondermijnende criminaliteit II door de Tweede Kamer aangenomen. Een van de meest prominente wijzigingen betreft de uitbreiding van de bevoegdheden van de Financiële inlichtingen- eenheid (FIU-Nederland) binnen het kader van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^