Artikel: Overzicht antiwitwaswetgeving 2025

/

In deze bijdrage wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste ontwikkelingen in 2025 op het gebied van antiwitwaswetgeving, voor zover relevant voor Nederland. Dit overzicht is een actualisering van het AML-overzicht in 2024.1 Gestart wordt met de mondiale ontwikkelingen, gevolgd door de Europese ontwikkelingen die van groot belang zijn. Op 10 juli 2027 vervalt de huidige Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en treedt de nieuwe Europese antiwitwaswetgeving (voor het grootste deel) in werking. Na de Europese ontwikkelingen komen de Nederlandse ontwikkelingen aan bod. De Wwft wordt – ondanks de komst van dit Europese pakket – nog steeds gewijzigd. Hoewel de meeste ontwikkelingen zich voordoen in de financiële sector, wordt ook ingegaan op belangrijke ontwikkelingen voor advocaten, notarissen en andere niet-financiële instellingen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

OM eist geldboetes en taakstraffen voor misstanden bij varkenstransporten na aangifte Stichting Varkens in Nood

/

Het Openbaar Ministerie (OM) eiste op 23 april bij de Rechtbank Oost-Brabant geldboetes van 30.000 euro en taakstraffen van 180 en 150 uur tegen twee vee-transportbedrijven uit Noord-Brabant en Limburg en twee medewerkers van de bedrijven, wegens vermoedelijke mishandeling van varkens tijdens het laden voor transport. Aanleiding voor het strafrechtelijk onderzoek was een aangifte die op 17 juli 2024 is gedaan namens Stichting Varkens in Nood, die dronebeelden had gemaakt van de gedragingen van de werknemers tijdens het laden van de varkens.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Strafrechtelijke veroordeling van een ambtenaar: reden tot ontslag?

/

In het arbeidsrecht geldt als hoofdregel dat een werknemer slechts arbeidsrechtelijke maatregelen opgelegd kan krijgen voor handelen in de werksfeer. Wel is het zo dat (al) sprake kan zijn van ‘handelen in de werksfeer’ als iets bijvoorbeeld buiten werktijd plaatsvindt, maar wel met een collega. Voor ambtenaren is dit anders. Vanwege de hogere integriteitseisen die gelden voor ambtenaren, geldt dat zij ook ontslagen kunnen worden voor een situatie die zich volledig in de privésfeer heeft voorgedaan.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Ontslag van alle rechtsvervolging bij medeplegen computervredebreuk: verontschuldigbare rechtsdwaling door jonge werknemer die inloggegevens deelde met collega

/

Gerechtshof Den Haag 1 april 2026, ECLI:NL:GHDHA:2026:537

Het gerechtshof Den Haag verklaart in hoger beroep het medeplegen van computervredebreuk bewezen, maar ontslaat de verdachte van alle rechtsvervolging wegens een geslaagd beroep op afwezigheid van alle schuld. De verdachte deelde haar zakelijke inloggegevens voor het containersysteem MyTerminal met een collega, die daarmee onbevoegd bevragingen deed naar containers die in verband konden worden gebracht met de invoer van verdovende middelen. Het hof oordeelt dat de verdachte ten tijde van het feit in de verontschuldigbare overtuiging verkeerde dat haar handelwijze niet ongeoorloofd was. Bij dat oordeel weegt het hof mee dat de verdachte jong en onervaren was, dat zij een vriendschappelijke relatie had met de medeverdachte, dat binnen het bedrijf in de praktijk inloggegevens werden gedeeld en dat concrete instructies over het gebruik van persoonsgebonden inloggegevens niet uit het dossier blijken. Het ontbreken van enig financieel voordeel aan de zijde van de verdachte draagt bij aan het oordeel dat het beroep op rechtsdwaling slaagt. De advocaat-generaal had een gevangenisstraf van twaalf dagen gevorderd, maar het hof komt niet toe aan strafoplegging en ontslaat de verdachte van alle rechtsvervolging.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraf voor feitelijk leidinggever die omzetbelasting niet afdraagt en UWV oplicht met gefingeerd omzetverlies via NOW-regeling

/

Rechtbank Amsterdam 2 april 2026, ECLI:NL:RBAMS:2026:3249

Rechtbank Amsterdam veroordeelt feitelijk leidinggever voor belastingfraude en coronasteunfraude met NOW-regeling. De verdachte geeft feitelijke leiding aan het opzettelijk niet betalen van omzetbelasting door een schoonmaakbedrijf en pleegt samen met een medeverdachte oplichting van het UWV. Via een schijnconstructie met een katvanger en een nieuw opgericht bedrijf wordt het omzetverlies gefingeerd om een NOW-voorschot van 156.500 euro te ontvangen. De rechtbank spreekt vrij van een eerste NOW-aanvraag omdat het omzetverlies in de beginperiode van de coronalockdown daadwerkelijk 100% was. Voor de tweede NOW-aanvraag acht de rechtbank oplichting bewezen nu de omzet werd weggesluisd naar een nieuw bedrijf terwijl de loonkosten in het oude bedrijf bleven. De rechtbank legt een onvoorwaardelijke gevangenisstraf van negen maanden op, lager dan de eis van twaalf maanden, mede vanwege de gedeeltelijke vrijspraak en een overschrijding van de redelijke termijn met dertien maanden.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Beroep op overmacht wegens inbeslagname administratie slaagt niet: rechtspersoon had ontheffing van publicatieplicht jaarrekening moeten aanvragen

/

Gerechtshof Amsterdam 31 maart 2026, ECLI:NL:GHAMS:2026:879

Het gerechtshof Amsterdam oordeelt dat een B.V. geen geslaagd beroep op overmacht toekomt voor het niet deponeren van de jaarrekening over 2020, ondanks de inbeslagname van haar administratie door de FIOD. Het hof overweegt dat de verdachte ruim voor het ontstaan van de publicatieplicht had kunnen voorzien dat zij daaraan niet kon voldoen en een ontheffing op grond van artikel 2:394 lid 5 BW had kunnen aanvragen. Het vonnis van de economische politierechter, die de verdachte van alle rechtsvervolging ontsloeg, wordt vernietigd. Het hof veroordeelt de verdachte tot een voorwaardelijke geldboete van 600 euro met een proeftijd van twee jaren. Daarnaast legt het hof de maatregel op tot het alsnog deponeren van de jaarrekening binnen negen maanden na het onherroepelijk worden van het arrest. Deze uitspraak verduidelijkt dat van een rechtspersoon wier administratie is inbeslaggenomen, wordt verwacht dat zij actief gebruikmaakt van de wettelijke mogelijkheid tot ontheffing van de publicatieplicht.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Proeftuin voor reflexief toezicht

/

Publieke toezichthouders staan steeds vaker voor complexe vraagstukken waarin maatschappelijke waarden, verantwoordelijkheden en normen niet eenduidig zijn. De Inspectie Gezondheidszorg en Jeugd experimenteert in dit kader – als onderdeel van een onderzoeksproject – met reflexief toezicht: een innovatieve benadering die toezicht inzet als leer- en ontwikkelproces, gericht op dialoog, samenwerking, gezamenlijk leren en reflectie. In drie pilots – gericht op leiderschap en cultuur in ambulancediensten, samenwerking rond persoonsgerichte zorg voor mensen met dementie die thuis wonen, en persoonsgerichte zorg in langdurige woonvoorzieningen – is onderzocht hoe inspecteurs deze aanpak in de praktijk kunnen vormgeven om beter bij te dragen aan publieke waarden in complexe contexten. Het onderzoek laat zien dat reflexief toezicht vraagt om meervoudige rollen en andere vaardigheden van inspecteurs, en om institutionele ruimte voor experiment en leren.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Handel in persoonsgegevens van buitencategorie voor rechter: OM eist tot vier jaar cel

/

Twee verschillende zaken, drie verdachten. Met als rode draad de digitale handel in grote hoeveelheden gestolen persoonsgegevens en het (daardoor kunnen) plegen van online fraude. Het Openbaar Ministerie (OM) in Noord-Nederland eist tot vier jaar cel tegen de drie terechtstaande verdachten. Het gaat in deze zaken om lijsten met onder andere namen, geboortedata, adressen en bankrekeningnummers. Of lijsten met telefoonnummers waarbij een inschatting van leeftijd en geslacht van de gebruiker is gemaakt.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Integrale controle zonder geldige grondslag: rechtbank sluit bewijs uit in drugszaak

/

De Rechtbank Midden-Nederland heeft op 17 april 2026 een verdachte vrijgesproken van voorbereidingshandelingen voor synthetische drugsproductie, ondanks het aantreffen van chemicaliën en apparatuur tijdens een integrale controle. Het binnentreden berustte op een bestuursrechtelijke machtiging die later door de burgemeester is herroepen wegens strijd met de Awbi. De rechtbank kwalificeerde dit als een onherstelbaar vormverzuim en sloot het aangetroffen materiaal uit van het bewijs. Hoewel het verzuim buiten het voorbereidend onderzoek viel, was het van bepalende invloed op de vervolging in de zin van het overzichtsarrest van de Hoge Raad van 1 december 2020. De uitspraak bevestigt dat bestuursrechtelijke bevoegdheden niet mogen worden aangewend voor strafrechtelijke doeleinden en dat zelfs de indruk daarvan tot bewijsuitsluiting kan leiden.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Hof Den Bosch bevestigt gevangenisstraf voor strafadvocaat: drie maanden voor schending beroepsgeheim tijdens verhoor in beperkingen

/

Het gerechtshof 's-Hertogenbosch heeft op 15 april 2026 een strafrechtadvocaat veroordeeld tot drie maanden onvoorwaardelijke gevangenisstraf wegens opzettelijke schending van zijn beroepsgeheim (artikel 272 Sr). De advocaat liet in april 2020 een onbevoegde derde op zijn kantoor telefonisch meeluisteren met het politieverhoor van een cliënt die op dat moment in volledige beperkingen zat. Het hof versmalde de bewezenverklaring ten opzichte van de rechtbank, maar legde een strengere straf op dan door de advocaat-generaal was gevorderd. Inhoudelijk bevestigt het arrest dat de geheimhoudingsplicht van de advocaat bij verdachten in beperkingen via artikel 10 Advocatenwet en artikel 62 Sv onder de reikwijdte van artikel 272 Sr valt. Opvallend is dat het hof expliciet vaststelt dat de wet bij dit delict geen mogelijkheid biedt tot ontzetting uit het beroep van advocaat, terwijl het die maatregel in deze zaak wel passend had geacht.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^