Veroordeling voor het aanschaffen van bots op Genesis Market om daarmee strafbare feiten te plegen

/

Gerechtshof Den Haag 22 januari 2025, ECLI:NL:GHDHA:2025:66

De verdachte wordt vervolgd voor grootschalige cybercriminaliteit, waarbij hij zich bezighield met het verkrijgen en verhandelen van gestolen digitale identificatiegegevens, computervredebreuk en phishing. Zijn handelswijze omvatte het gebruik van Genesis Market, een illegale marktplaats waarop gehackte inloggegevens en digitale vingerafdrukken werden verkocht. De verdachte kocht gedurende een periode van meerdere jaren in totaal 1885 “bots” aan. Deze bots bevatten gestolen inloggegevens, wachtwoorden, browsercookies en digitale “fingerprints”, waarmee hij zich kon voordoen als de rechtmatige eigenaar van de gegevens. Hierdoor kon hij op frauduleuze wijze toegang krijgen tot online accounts en bankgegevens van derden.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraffen voor verduisteren en witwassen 19,5 miljoen euro van Belastingdienst

/

Het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden legt gevangenisstraffen en geldboetes op voor het verduisteren en witwassen van 19,5 miljoen euro van de Belastingdienst. Dit gebeurde tussen 27 mei 2014 en 1 juli 2014. Een 61-jarige man uit Duiven heeft het geldbedrag verduisterd en witgewassen en krijgt een gevangenisstraf van 40 maanden. Het hof is, anders dan de rechtbank, van oordeel dat een 65-jarige man uit Rotterdam enkel betrokken was bij het witwassen van het bedrag en legt hem een celstraf van 24 maanden op. Twee betrokken bv’s krijgen geldboetes en een derde bv wordt door het hof vrijgesproken.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Ontneming in omkopingszaak, verweer m.b.t. afgeloste lening slaagt

/

Rechtbank Rotterdam 9 oktober 2024, ECLI:NL:RBROT:2024:13481

De veroordeelde is eerder door de rechtbank Rotterdam veroordeeld voor het medeplegen van drugssmokkel en niet-ambtelijke corruptie. Op 3 maart 2022 heeft hij samen met anderen 1.434,10 kilogram cocaïne Nederland binnengebracht. Daarnaast heeft hij in de periode van 1 november 2021 tot en met 3 maart 2022 geld aangenomen en dit niet gemeld, hetgeen neerkomt op corruptie.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Het doen van een onjuiste correctieaangifte kan niet het strafbare feit opleveren van het opzettelijk doen van een onjuiste aangifte (art. 69 AWR)

/

Rechtbank Rotterdam 22 januari 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:1035

De verdachte is accountant en belastingadviseur. Hij staat terecht voor betrokkenheid bij een belastingfraudezaak. De zaak draait om het indienen van onjuiste correctieaangiften voor de loonbelasting en het opstellen van vervalste loonstroken en salarisspecificaties. Uit onderzoek van de Belastingdienst en de FIOD blijkt dat de verdachte, als feitelijk leidinggevende van een accountantskantoor, betrokken is bij het indienen van valse loonaangiften namens een klant, naam bedrijf 1. Door deze correcties werd minder loonheffing afgedragen, terwijl het nettoloon van de werknemers ongewijzigd bleef. Hierdoor werd een belastingvoordeel gecreëerd. De verdachte ontkent wetenschap te hebben gehad van de fraude.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Crypto-zaak: verduistering, pump & dump, oplichting, witwassen en stroomdiefstal

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 17 januari 2025, ECLI:NL:GHARL:2025:237

Verdachte en zijn mededader hebben een grote hoeveelheid geld verduisterd door geld van de door hen opgezette cryptovalutahandelsplaats (Coinhouse.eu) over te maken naar hun eigen wallets. Daarnaast heeft verdachte samen met zijn mededader(s) investeerders op de cryptomarkt opgelicht door onjuiste en onvolledige informatie over de beschikbare hoeveelheid altcoins te verspreiden en vervolgens altcoins te pumpen en te dumpen. Ook heeft verdachte zich schuldig gemaakt aan spoofing van klanten van de Triodos-bank en aan gewoontewitwassen van de opbrengsten van de door hem gepleegde verduistering en oplichting en van opbrengsten uit een Bitcoin ATM. Tot slot heeft verdachte zich schuldig gemaakt aan diefstal van stroom.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Ondernemer veroordeeld voor grootschalige oplichting, valsheid en witwassen

/

Rechtbank Noord-Nederland 21 januari 2025, ECLI:NL:RBNNE:2025:158

De verdachte, een zelfstandig ondernemer uit Sneek, wordt vervolgd voor grootschalige fraude, witwassen en valsheid in geschrifte. Gedurende meerdere jaren heeft hij verzekeraars opgelicht door voor te wenden dat hij na een reeks ongevallen arbeidsongeschikt was geraakt. Hij heeft aanzienlijke schadevergoedingen geïncasseerd, terwijl uit onderzoek blijkt dat hij in diezelfde periode werkzaam was in de bouwsector en fysiek zwaar werk uitvoerde.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling (gepensioneerd) belastingadviseur van twee bekende dj’s

/

Rechtbank Rotterdam 22 januari 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:1036

De verdachte is een gepensioneerd belastingadviseur. Hij wordt vervolgd voor het opzettelijk indienen van onjuiste belastingaangiften voor zijn cliënten, twee bekende dj’s (medeverdachte 1 en medeverdachte 2), over de jaren 2015, 2016 en 2017. De kern van de zaak betreft de aangiften inkomstenbelasting waarin werd vermeld dat de dj’s vanaf 1 januari 2015 niet langer in Nederland woonden en daarom geen belastingplicht meer hadden. Nader onderzoek door de FIOD en de Belastingdienst wees echter uit dat zij nog steeds een duurzame band met Nederland hadden en dus belastingplichtig waren.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Hoge Raad over prejudiciële vragen in strafzaken

/

Hoge Raad 11 februari 2025, ECLI:NL:HR:2025:204

Onder bijzondere omstandigheden kan worden afgeweken van het uitgangspunt dat de Hoge Raad prejudiciële vragen alleen kan beantwoorden als de rechter het antwoord nodig heeft om in zijn zaak te kunnen beslissen. In sommige strafvorderlijke procedures moet de rechter op zo korte termijn beslissen dat hij niet op het antwoord van de Hoge Raad kan wachten. Ook dan kan een antwoord van de Hoge Raad voor de rechtsontwikkeling toch wenselijk zijn. Daarvoor moet de vraag dan wel van voldoende gewicht zijn en ook verder voldoen aan de eisen die de wet aan zo’n vraag stelt.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Geheimhoudersstukken en uitgrijzing: rechtbank verklaart beklag ongegrond

/

Rechtbank Amsterdam 28 januari 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:552

In een fraudeonderzoek van de FIOD wordt onderzoek gedaan naar klager. Bij doorzoekingen in zijn woning op 15 en 28 februari 2019 worden digitale gegevensdragers, waaronder een laptop en harddisks, in beslag genomen. Van deze gegevensdragers worden vervolgens images gemaakt, waarna de fysieke dragers aan klager worden geretourneerd. De rechter-commissaris filtert de data op periode en op geheimhoudersstukken. De uitgefilterde bestanden worden niet vernietigd maar uitgegrijsd, waarna de niet-uitgefilterde gegevens aan het onderzoeksteam worden verstrekt.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Feitelijk leidinggeven aan het opzettelijk niet meewerken aan controles van de Belastingdienst en niet (volledig) verstrekken administratie

/

Gerechtshof Amsterdam 24 december 2024, ECLI:NL:GHAMS:2024:3663

De verdachte is bestuurder en enig aandeelhouder van twee besloten vennootschappen, B.V. 1 en 2. De Belastingdienst heeft vastgesteld dat deze vennootschappen gedurende anderhalf jaar hun wettelijke verplichtingen niet zijn nagekomen door opzettelijk niet mee te werken aan controles en het niet volledig verstrekken van administratie. De verdachte wordt verweten dat hij hieraan feitelijk leiding heeft gegeven, met als gevolg dat de fiscus niet in staat was om een correcte belastingheffing vast te stellen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^