Verbeurdverklaring via de WED bij overleden verdachte

/

Rechtbank Amsterdam 5 december 2024, ECLI:NL:RBAMS:2024:7543

De vordering strekt tot verbeurdverklaring van een onder Verdachte in beslag genomen contant geldbedrag van (in totaal) €50.250. Daartoe is het volgende aangevoerd. Voordat in de strafzaak van Verdachte onherroepelijk uitspraak is gedaan in eerste aanleg, is hij overleden. Het is aannemelijk dat Verdachte zich schuldig heeft gemaakt aan een economische delict, te weten overtreding van artikel 1.2.2 lid 1 Vuurwerkbesluit (strafbaar gesteld krachtens artikel 9.2.2.1 Wet milieubeheer jo. artikel 1a, 2 en 6 WED). Verdachte heeft volgens de officier van justitie deelgenomen aan een crimineel samenwerkingsverband dat zich richtte op de handel in professioneel vuurwerk.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Cybercrime: Bewijsoverwegingen over ‘software’, ‘geautomatiseerd werk’ en ‘hoofdzakelijk geschikt gemaakt of ontworpen voor’

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 24 december 2024, ECLI:NL:GHARL:2024:8007

Verdachte heeft zich (samen met anderen) gedurende een periode van ruim twee jaar schuldig gemaakt aan het medeplegen van oplichtingen via Marktplaats en aan gewoontewitwassen. Daarnaast heeft Verdachte software, programma’s, scripts en bestanden voorhanden gehad met het oogmerk computervredebreuk te plegen en had hij de beschikking over bankrekeninggegevens van verschillende mensen ter voorbereiding van het plegen van gewoontewitwassen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

HR: bedreiging met brandstichting kan zijn gericht tegen (voldoende) concreet omschreven organisatie of instelling, ook als die geen rechtspersoon is

/

Hoge Raad 7 januari 2024, ECLI:NL:HR:2025:24

Verdachte stuurde een e-mail aan de burgemeester met daarin bedreigende teksten aan het adres van het Dordts Museum. Het hof veroordeelde onder meer voor bedreiging met brandstichting van dit museum. De Hoge Raad oordeelt in een uitspraak van vandaag dat een bedreiging met brandstichting kan zijn gericht tegen een (voldoende) concreet omschreven organisatie of instelling, ook als die geen rechtspersoon is.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Advies AG aan Hoge Raad over verschoningsrecht van belastingadviseurs

/

Volgens advocaat-generaal Koopman moeten twee uitspraken van het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden over het informele verschoningsrecht van belastingadviseurs worden vernietigd. De zaken gaan over de woonplaats van een echtpaar en de vestigingsplaats van een BV van de man. Tijdens een strafrechtelijk onderzoek naar de belastingadviseur van het echtpaar en de BV heeft de FIOD documenten in beslag genomen bij een inval in diens kantoor. Belastingambtenaren, die verder niet bij de aanslagregeling zijn betrokken, hebben uit die documenten de fiscaal relevante gegevens geselecteerd. Die gegevens zijn aan de Inspecteur overgedragen. AG Koopman meent dat het informele verschoningsrecht ook van toepassing is in een geval als dit. Verder had de selectie van de inbeslaggenomen documenten volgens de AG niet mogen plaatsvinden door ambtenaren van de Belastingdienst of van het Openbaar Ministerie.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

BV vrijgesproken van vervalsen milieukundige rapportages

/

Rechtbank Overijssel 9 september 2024, ECLI:NL:RBOVE:2024:6592

In deze zaak werd de verdachte, een besloten vennootschap, valsheid in geschrift verweten. Het bedrijf houdt zich bezig met het verrichten van diensten op het gebied van milieu en civiele techniek. In dat kader behoort de uitvoering van partijkeuringen van afvalstoffen (zoals grond) tot hun diensten. Er zouden drie rapportages over partijkeuringen van grond op 3, 5 en 16 november 2015 zijn vervalst. De verdachte zou samen met anderen in deze rapportages onjuiste informatie hebben opgenomen met betrekking tot de keuringen van de grond, specifiek over de toepasselijke beoordelingsrichtlijnen (BRL 7500 en BRL 9335) en de staat van de grond (extractief gereinigd).

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

EHRM: Geen schending eerlijk proces door gebruik verklaring van medeplichtige in omkopingszaak

/

EHRM 26 november 2024, nr. 1618/18

Souroulias Kay en Zannettos zijn vervolgd en veroordeeld wegens omkoping. In de strafprocedure is veel gebruik gemaakt van verklaringen afgelegd door N.L., een medeplichtige die had besloten als getuige voor het openbaar op te treden. Het Hof overweegt dat die constructie correct is verlopen en dat de procedure als geheel er niet oneerlijk door is geworden. Evenmin heeft de verdediging te weinig toegang gekregen tot documentatie waar zij om had verzocht. Daardoor is er geen schending van art. 6 lid 1 en lid 3 (b).

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

HR: deken van de NOvA en BFT hebben als toezichthouder zelfstandig verschoningsrecht

/

Aan de deken van de Orde van Advocaten (hierna: de deken), belast met het toezicht op de advocatuur, en het Bureau Financieel Toezicht (hierna: BFT) waar het toezicht op het notariaat (extern) is ondergebracht, komt in het kader van hun toezichthoudende taak in het geval van een strafrechtelijk onderzoek tegenover politie en justitie een zelfstandig verschoningsrecht toe. Dat oordeelt de Hoge Raad in twee uitspraken in zaken die gaan over de onder de deken en het BFT inbeslaggenomen toezichtrapporten die voortkomen uit hun eigen onderzoek naar fraude door een notaris van het kantoor Pels Rijcken.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Geen bewijsbestemming voor aangifte die wordt ingediend na een ambtshalve aanslag en fiscaalrechtelijk wordt opgevat als een bezwaarschrift

/

Hoge Raad 17 december 2024, ECLI:NL:HR:2024:1847

De Hoge Raad (strafkamer) herhaalt in een uitspraak dat een aangifte vennootschapsbelasting die wordt ingediend na een ambtshalve aanslag en fiscaalrechtelijk wordt opgevat als een bezwaarschrift, geen bewijsbestemming heeft in de zin van artikel 225 Wetboek van Strafrecht (valsheid in geschrift). Zo’n te laat ingediende aangifte is ook geen ‘bij de belastingwet voorziene aangifte’.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Aansprakelijkheid politie in verband met verspreiden verkeerde beelden verdachte

/

Rechtbank Den Haag 4 december 2024, ECLI:NL:RBDHA:2024:20311

De Politie wordt veroordeeld tot betaling van een schadevergoeding van € 185.000. Via een babbeltruc was de pinpas van een vrouw verkregen, die in een supermarkt was gebruikt. De Politie vraagt bij een verkeerde supermarkt de beelden op en toont en verspreidt de beelden van een onschuldige man die op dat moment bij een andere supermarkt pint, waarbij wordt gezegd dat deze man de pinpas van de vrouw heeft gebruikt en dat vaker heeft gedaan.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

HR gaat in op de mogelijkheden tot ontneming na een veroordeling voor witwassen.

/

Hoge Raad 10 december 2024, ECLI:NL:HR:2024:1821

Dat een betrokkene de beschikking heeft over een vermogensbestanddeel dat het voorwerp van witwassen vormt, levert op zichzelf geen wederrechtelijk voordeel op uit dat witwassen. Maar als vaststaat dat de witwasser het witgewassen voorwerp heeft verkregen uit een zelf gepleegd misdrijf, kan dat voorwerp (het voordeel uit dat misdrijf) aan hem worden ontnomen op grond van artikel 36e lid 2 Sr. Als onduidelijk is wie dat misdrijf heeft gepleegd, kan ontneming soms plaatsvinden op grond van artikel 36e lid 3 Sr. Dat kan bijvoorbeeld als aannemelijk is dat ‘andere strafbare feiten’ als bedoeld in artikel 36e lid 3 Sr ertoe hebben geleid dat hij het voordeel uit dat misdrijf heeft verkregen. Daarvoor is dan niet nodig dat de witwasser die andere strafbare feiten zelf heeft begaan. Op grond van een kasopstelling kan aannemelijk worden dat hij kon beschikken over van misdrijf afkomstige geldbedragen of andere voorwerpen. Het witgewassen voorwerp kan worden betrokken in zo’n kasopstelling en op die manier meetellen in de berekening van wederrechtelijk verkregen voordeel.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^