Artikel: De verschillende invalshoeken van internationale financieel-economische criminaliteit

Als we het hebben over grensoverschrijdende financieel-economische criminaliteit, hebben we het niet alleen over verschillende vormen van fraude, zoals belasting- of douanefraude of witwassen, maar ook over de daarmee samenhangende verschillende vormen van corruptie. Daarnaast blijkt, zoals hiervoor ook al is opgemerkt, dat er in de praktijk in meerdere gevallen verwevenheid bestaat tussen grensoverschrijdende financieel-economische criminaliteit en andere vormen van internationale georganiseerde misdaad. De relevantie van de bijdrage van Van Mourik aan dit themanummer is daarmee gegeven. In de bijdrage van Van Mourik wordt geïllustreerd dat strafbaarstelling van niet-ambtelijke omkoping ook een rol is gaan spelen bij de bestrijding van georganiseerde criminaliteit; meer in het bijzonder gaat hij in op niet-ambtelijke corruptie bij georganiseerde drugscriminaliteit. Daarbij betoogt hij dat de rechtsgoederen die een rol spelen bij niet-ambtelijke omkoping niet beperkt lijken te zijn tot louter financieel-economische belangen zoals de zuiverheid van de dienstbetrekking en eerlijke concurrentie op een integere markt, maar dat niet-ambtelijke omkoping in veel zaken de (grootschalige) invoer van drugs faciliteert.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Gerechtshof wijst beroep op vrijwillige terugtred af bij poging tot oplichting

Gerechtshof 's-Hertogenbosch 6 november 2024, ECLI:NL:GHSHE:2024:3522

Het gerechtshof heeft een verdachte veroordeeld wegens poging tot oplichting. De verdachte probeerde, samen met een medeverdachte, via een zogenaamde ‘vriend-in-noodfraude’ een slachtoffer ertoe te bewegen om € 5.000 af te geven. De oplichting werd niet voltooid omdat de politie tijdig ingreep en de verdachten op heterdaad arresteerde. De verdachte beriep zich op vrijwillige terugtred, maar dit verweer werd door het hof verworpen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Taakstraf voor illegale kap in Natura 2000-gebied

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 12 februari 2025, ECLI:NL:GHARL:2025:939

De verdachte, eigenares van een bosperceel binnen een Natura 2000-gebied, heeft samen met haar partner in 2017 zonder vergunning 26 inlandse eiken laten vellen. Dit perceel was door de overheid aangewezen als beschermd natuurgebied, waar het behoud en de verbetering van de habitat centraal staan. De bomenkap, uitgevoerd zonder toestemming van de provincie Gelderland, had mogelijk een verstorend effect op de natuurlijke habitat.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Kroniek ondernemingsstrafrecht

In de tweede helft van 2024 hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan die relevant zijn voor het ondernemingsstrafrecht (in ruime zin). Naast algemene ontwikkelingen op het gebied van het ondernemingsstrafrecht wordt in deze kroniek aandacht besteed aan fiscaal strafrecht, financieel strafrecht, milieustrafrecht, corruptie, bijzondere wetgeving, Europees strafrecht en cybercrime.

Read More
Print Friendly and PDF ^

EU neemt 16e sanctiepakket tegen Rusland aan

De Commissie is ingenomen met het feit dat de Raad het zestiende pakket sancties tegen Rusland heeft aangenomen. Nu de illegale agressie van Rusland zijn vierde jaar ingaat, is dit pakket bedoeld om de druk op de agressor verder op te voeren en maakt het deel uit van de onwrikbare inzet van de EU voor een rechtvaardige en duurzame vrede voor Oekraïne.

Read More
Print Friendly and PDF ^

ICT-beheerdienstverlener niet verantwoordelijk voor cyberaanval bij gemeente Hof van Twente

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 25 februari 2025, ECLI:NL:GHARL:2025:1046

Het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden heeft op 25 februari 2025 uitspraak gedaan in het hoger beroep dat de gemeente Hof van Twente heeft ingesteld tegen de vonnissen van de rechtbank Overijssel in de zaak tussen de gemeente enerzijds, en Switch IT Solutions B.V. en Dustin Group AB anderzijds over de cyberaanval bij de gemeente in 2020. Net als de rechtbank komt het gerechtshof tot de conclusie dat de cyberaanval niet het gevolg is van fouten van Switch IT Solutions. Switch IT Solutions en haar moederbedrijf Dustin Group zijn daarom niet aansprakelijk voor de schade die de gemeente door de cyberaanval heeft geleden. De vorderingen van de gemeente worden daarom ook in hoger beroep afgewezen. 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Belastingadvieskantoor veroordeeld voor belastingfraude en valsheid in geschrift

Rechtbank Rotterdam 24 december 2024, ECLI:NL:RBROT:2024:13549

Een rechtspersoon, een belastingadvies- en administratiekantoor, wordt vervolgd voor het opzettelijk onjuist en onvolledig doen van belastingaangiften en het gebruik van valse geschriften. De fraude had betrekking op omzetbelastingaangiften en aanvragen voor Tegemoetkoming Vaste Lasten (TVL).

Read More
Print Friendly and PDF ^

Geldboete voor melkveehouders die 116 runderen hielden in onhygiënische en gevaarlijke omstandigheden

Rechtbank Rotterdam 25 februari 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:2320

De rechtbank Rotterdam veroordeelt twee melkveehouders tot een geldboete van 10.000 euro, waarvan 5.000 voorwaardelijk. Hun runderen lagen noodgedwongen in de mest en aten met uitwerpselen besmeurd voer. Ook konden de dieren zich verwonden aan scherpe randen en uitsteeksels en liepen ze het gevaar weg te zakken in een modderig weiland.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak bestuurder voor medeplegen valsheid in geschrift en het opzettelijk gebruikmaken van valse geschriften

Rechtbank Rotterdam 24 december 2024, ECLI:NL:RBROT:2024:13531

De verdachte, een bestuurder en 98% aandeelhouder van een vennootschap, werd vervolgd voor het medeplegen van valsheid in geschrift en het opzettelijk gebruikmaken van valse geschriften. Het Openbaar Ministerie stelde dat hij verantwoordelijk was voor onjuiste belastingaangiften en een frauduleuze aanvraag voor Tegemoetkoming Vaste Lasten (TVL).

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Functioneel daderschap in de Huisvestingswet: nieuwe ruimte voor woningeigenaren

Sinds mei 2023 geldt een nieuwe invulling van het overtredersbegrip in bestuursrechtelijke handhavingszaken. Het bestuursrecht heeft zich namelijk aangesloten bij de strafrechtelijke vereisten voor functioneel daderschap. Functioneel daderschap komt veel voor in zaken waar woningeigenaren de Huisvestingswet overtreden. Overtredingen die hun huurders begaan, kunnen nu moeilijker worden toegerekend aan woningeigenaren. Deze zaak is daar een goed voorbeeld van. Zo blijkt dat zonder signalen van een overtreding, in beginsel geen plicht geldt om de woning die je verhuurt te controleren op overtredingen. Deze annotatie analyseert Huisvestingswetuitspraken en stelt een kanttekening bij de ruimte die huiseigenaren nu wordt geboden.

Read More
Print Friendly and PDF ^