Feitelijke leidinggeven aan omvangrijke belastingfraude met valse facturatie

/

Rechtbank Amsterdam 28 mei 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:3695 en ECLI:NL:RBAMS:2025:3697

De rechtbank veroordeelt een man voor het feitelijk leidinggeven aan belastingfraude binnen twee B.V.’s. Hij laat opzettelijk valse facturen opstellen en indienen bij de Belastingdienst om voorbelasting terug te vorderen. De fraude leidt tot een benadeling van de schatkist van minstens 195.000 euro. De verdachte krijgt een taakstraf van 150 uur. De betrokken B.V. ontvangt een geldboete van 5.000 euro.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Hoge Raad bevestigt mogelijkheid tot paulianeuze vernietiging bij samenstel van rechtshandelingen

/

Hoge Raad 20 juni 2025, ECLI:NL:HR:2025:975

De Hoge Raad oordeelt dat bij een samenhangend geheel van rechtshandelingen de wetenschap van benadeling in de zin van artikel 42 Fw mag worden beoordeeld op het geheel en niet per afzonderlijke handeling. Het hof heeft terecht geoordeeld dat het hier ging om een zodanig samenstel. Daarmee faalt het cassatieberoep van Nebo c.s. De overige klachten worden verworpen met toepassing van artikel 81 RO.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Uitspraak Hoge Raad over opheffing van de schorsing van de voorlopige hechtenis van de verdachte in het geval van een veroordeling

/

Hoge Raad 24 juni 2025, ECLI:NL:HR:2025:987

De Hoge Raad oordeelt dat een rechter niet automatisch de schorsing van voorlopige hechtenis mag opheffen zodra een onvoorwaardelijke gevangenisstraf wordt opgelegd. Een zorgvuldige belangenafweging is vereist tussen het strafvorderlijk belang en het belang van de verdachte. Het enkele feit dat de opgelegde straf langer is dan de eerder ondergane hechtenis volstaat niet. De rechter moet ook rekening houden met naleving van schorsingsvoorwaarden en persoonlijke ontwikkelingen. De uitspraak van de rechtbank wordt in het belang der wet gedeeltelijk vernietigd.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

In hoger beroep vrijspraak voor witwassen 500 eurobiljetten

/

Het gerechtshof ’s-Hertogenbosch spreekt twee verdachten vrij van witwassen, nu niet kan worden vastgesteld dat zij vals geld hebben gestort. De zaken maken deel uit van een bredere vervolging van 37 Rabobank-klanten die in juli 2015 verdachte biljetten van 500 euro stortten. Uit aanvullend onderzoek blijkt dat geen koppeling mogelijk is tussen specifieke valse biljetten en de verdachten. De kern van de beschuldiging – de valsheid van het geld – is daardoor niet bewezen. De vorderingen tot schadevergoeding van de Rabobank worden niet-ontvankelijk verklaard. Strafoplegging blijft achterwege.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Geen straf voor biologische melkveehouder: rechter houdt rekening met omstandigheden rondom knelgevallenregeling

/

Rechtbank Overijssel 16 juni 2025, ECLI:NL:RBOVE:2025:3846

De rechtbank oordeelt dat verdachte V.O.F. in 2020 opzettelijk meer fosfaat heeft geproduceerd dan toegestaan. Voor 2019 wordt het Openbaar Ministerie niet-ontvankelijk verklaard vanwege lopende bestuursprocedures. De rechtbank acht het feit bewezen en strafbaar, maar ziet af van strafoplegging. Verdachte opereert biologisch en werd pas laat duidelijk over het toegestane fosfaatrecht. Zij heeft daarna inspanningen geleverd om te voldoen aan de regelgeving. Mede door deze omstandigheden wordt geen straf opgelegd.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^