April 09, 2021

Leestip: CDD, Wwft en Sw voor de financiële sector

April 09, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Deze bundel bevat bijdragen van diverse auteurs met verschillende achtergronden over de belangrijkste onderwerpen waarmee financiële ondernemingen te maken hebben bij de vervulling van een poortwachtersfunctie. Het cliëntacceptatiebeleid, het cliëntonderzoek, de SIRA- en risicobeoordeling, de monitoring van cliënten en transacties en de melding van ongebruikelijke transacties, de jurisprudentie bij offboarding versus het recht op een betaalrekening, toezicht en handhaving door de toezichthouders, de naleving van de sanctieregelgeving, de eisen die aan bepaalde dienstverleners worden gesteld en de strafrechtelijke aspecten die relevant zijn bij de bestrijding van witwassen door financiële ondernemingen.

April 08, 2021

Uitspraak Bitonic-DNB over reikwijdte registratieregime Wwft en Sanctiewet

April 08, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Rotterdam 7 april 2021, ECLI:NL:RBROT:2021:2968

De voorzieningenrechter van de rechtbank in Rotterdam heeft op 7 april beslist dat het verzoek van Bitonic om een voorlopige voorziening ontvankelijk is. De door Bitonic gevraagde voorziening - het opschorten van het door haar ter discussie gestelde registratievereiste - wordt niet toegewezen. Wel wordt de voorziening getroffen dat DNB binnen zes weken op het bezwaar van Bitonic dient te beslissen, zodat Bitonic zo snel mogelijk duidelijkheid krijgt over het registratievereiste.

April 06, 2021

The Challenges of Implementing Anti‐Money Laundering Regulation: An Empirical Analysis

April 06, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Drawing upon semi‐structured interviews with estate agents and compliance officials, this study identifies critical aspects of AML compliance that are particularly problematic for those involved in it. In so doing, this article delivers a new perspective, by analysing data gathered with the first empirical study on the implementation of AML obligations in practice (in the UK property market) since the introduction of the 2017 Money Laundering Regulations.

March 31, 2021

Wetenschap en (on)zorgvuldigheid in een btw-fraudecarrousel: fiscaal- en strafrechtelijk samenspel

March 31, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Wetenschap en (on)zorgvuldigheid bepalen of een ondernemer fiscaal of strafrechtelijk aansprakelijk kan worden gehouden voor betrokkenheid in een btw-fraudecarrousel. De jurisprudentie daarover is nog in ontwikkeling. Bij de strafrechtelijke beoordeling heeft het fiscaalrechtelijke Kittel-criterium als zodanig geen plaats. Onvoldoende zorgvuldigheid (‘had moeten weten) kan echter wel met de nodige precisie onder voorwaardelijk opzet worden geschaard, of vertaald worden naar schuldwitwassen, schuldheling en schending van Wwft-verplichtingen.

March 30, 2021

Heimelijke transacties met cryptocurrencies: een grijs gebied tussen witwaspraktijken en verstandige praktijken

March 30, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Cryptocurrencies vereisen in vergelijking met giraal geld een grote mate van transparantie om te kunnen fungeren als betaalmiddel. Hierdoor kan er vanuit de gebruikers het verlangen ontstaan om hun privégegevens en transacties tot op een zekere hoogte te verhullen. Dit staat haaks op het verlangen van handhavende autoriteiten die belast zijn met het tegengaan van witwassen. In dit artikel wordt besproken hoe de huidige regelgeving daar een oplossing voor kan bieden.

March 25, 2021

Conclusie AG HvJ EU: Unierecht staat bestraffing 'self-laundering' toe

March 25, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Conclusie AG HvJ EU G. Hogan 14 januari 2021, C‑790/19

Artikel 1, lid 2, onder a), van richtlijn 2005/60/EG van het Europees Parlement en de Raad van 26 oktober 2005 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme dient aldus te worden uitgelegd dat het niet in de weg staat aan een nationale regeling op grond waarvan degene die daden pleegt die het witwasdelict opleveren, dezelfde persoon kan zijn als degene die het onderliggende delict pleegt.

March 24, 2021

Strafeisen tot 4,5 jaar in onderzoek naar witwassen via ondergronds bankieren

March 24, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

In een strafrechtelijk onderzoek naar een familie verdacht van witwassen door middel van ondergronds bankieren heeft het Landelijk Parket zojuist in de rechtbank Amsterdam gevangenisstraffen tot 4,5 jaar geëist en een geldboete van 50.000 euro plus een ontnemingsvordering. In het beklaagdenbankje zaten totaal vijf verdachten, vier familieleden en een 26-jarige vriend. Aan drie van hen is – naast witwassen - het vormen van een criminele organisatie ten laste gelegd.

March 22, 2021

UBO-register blijft in stand na uitspraak kort geding

March 22, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Den Haag 18 maart 2021, ECLI:NL:RBDHA:2021:2457

Het UBO-register blijft voorlopig in stand. Privacy First maakte een zaak aanhangig tegen het omstreden openbare register van grootaandeelhouders bij de KvK. Een rechter wilde het register niet buiten werking stellen en omdat prejudiciële vragen al zijn ingediend bij het Europese Hof, wordt ook die vordering afgewezen.

March 16, 2021

De Wwft verbiedt tipping off, maar wat mag er dan wel?

March 16, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

Op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) ben je als advocaat onder omstandigheden verplicht om een melding te maken van een ongebruikelijke transactie. Omtrent de melding moet geheimhouding worden betracht, er is sprake van een tipping off verbod. Er is echter een uitzondering op de geheimhoudingsverplichting in artikel 23 lid 1 Wwft die niet bij iedereen bekend is, maar die wel van belang kan zijn.

Lees verder:

De Wwft verbiedt tipping off, maar wat mag er dan wel?, Mr. Online

March 12, 2021

Vijf verdachten aangehouden in onderzoek naar geldstromen schroothandelaren na melding aan FIU

March 12, 2021/ BijzonderStrafrecht.nl

De politie heeft maandag 8 maart vijf verdachten aangehouden in een onderzoek naar criminele geldstromen. De officier van justitie van het Landelijk Parket vermoedt dat de mannen vanaf 2016 in totaal voor ongeveer tien miljoen euro hebben witgewassen door criminele geldstromen af te dekken met valse facturen. Vier verdachten zijn vandaag voorgeleid aan de rechter-commissaris in Zwolle. Zojuist heeft de rechter-commissaris voor 14 dagen de bewaring bevolen voor de verdachten, afkomstig uit de omgeving van Rotterdam, Den Bosch, Soest en Huizen.

Actualiteiten