Het Openbaar Ministerie (OM) legt aan een verdachte een strafbeschikking op met een geldboete van 90.000 euro vanwege het opzettelijk onjuist doen van aangiften inkomstenbelasting over de jaren 2017, 2018 en 2019. Het strafrechtelijk onderzoek werd gestart nadat de man gebruik maakte van de inkeerregeling bij de Belastingdienst.
Read MoreDe FIOD heeft op 29 september vier mannen van 33, 39, 54 en 68 jaar uit Enschede, Hengelo en Leeuwarden aangehouden op verdenking van het feitelijk leidinggeven aan verboden gedragingen van meerdere ondernemingen. De verdachten worden onder meer in verband gebracht met belastingfraude en fraude inzake de verbruiksbelasting op alcoholvrije dranken. In het kader van het onderzoek zijn de woningen van de verdachten en bedrijfspanden in Emmeloord, Haaksbergen en Hengelo doorzocht. Daarbij zijn administraties, digitale gegevensdragers en andere mogelijke bewijsmiddelen in beslag genomen. Meer aanhoudingen worden niet uitgesloten
Read MoreDe rechtbank Den Haag veroordeelt een accountant voor feitelijk leidinggeven aan het meermalen opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting door een besloten vennootschap. In de kwartaalaangiften over het eerste kwartaal van 2021 tot en met het tweede kwartaal van 2022 is ten onrechte voorbelasting in aftrek gebracht, met een fiscaal nadeel van € 202.666. De verdachte voert aan dat hij door twee artsen met valse facturen is opgelicht en dat hij de aangiften met suppleties heeft gecorrigeerd. De rechtbank oordeelt dat geen sprake is van een vrijwillige verbetering als bedoeld in artikel 69, derde lid, AWR, omdat de suppleties zijn ingediend na een informatieverzoek van de Belastingdienst. Het alternatieve scenario acht de rechtbank niet aannemelijk en zij acht vol opzet bewezen. De rechtbank legt een geldboete van € 65.000 en een voorwaardelijke gevangenisstraf van drie maanden met een proeftijd van twee jaren op.
Read MoreHet gerechtshof Den Haag veroordeelt op 28 augustus 2026 een verdachte voor feitelijk leidinggeven aan het onjuist doen van aangiften omzetbelasting en het verstrekken van valse facturen aan de Belastingdienst, en voor medeplegen van gewoontewitwassen. Het Openbaar Ministerie en de verdachte hebben in hoger beroep procesafspraken gemaakt, neergelegd in een overeenkomst van 4 maart 2026. Het hof toetst die afspraken aan het kader van de Hoge Raad van 27 september 2022 en stelt vast dat de verdachte vrijwillig en na adequate voorlichting door zijn raadsman heeft ingestemd. Bij feit 4 komt het hof op een gering onderdeel tot een andere bewezenverklaring dan de rechtbank, zonder gevolgen voor de kwalificatie en binnen de door partijen aanvaarde bandbreedte. De redelijke termijn is in hoger beroep met ruim zes jaren overschreden, wat volgens het hof voldoende in de overeengekomen afdoening is verdisconteerd. Het hof legt een voorwaardelijke gevangenisstraf van negen maanden met een proeftijd van twee jaren en een geldboete van € 5.000 op.
Read MoreAfdeling bestuursrechtspraak 30 september 2026, ECLI:NL:RVS:2026:5793
De Afdeling bestuursrechtspraak verklaart de hoger beroepen van twee burgers tegen de minister van Financiën gegrond in zaaknummer 202300231/1/A3. De burgers vragen op grond van artikel 15 AVG inzage in hun persoonsgegevens op zogenoemde zwarte lijsten van de Belastingdienst. De Afdeling oordeelt dat de datakluis en andere afgeschermde digitale omgevingen bij de zoekslagen hadden moeten worden betrokken. De minister had de afbakening tot de Fraude Signalering Voorziening en sterk vergelijkbare systemen niet mogen overnemen. De Afdeling vernietigt de uitspraak van de rechtbank Den Haag en de besluiten op bezwaar en draagt de minister een nieuw besluit op. De Staat moet een schadevergoeding van € 2.000 betalen wegens overschrijding van de redelijke termijn.
Read MoreRechtbank Rotterdam 3 juli 2026, ECLI:NL:RBROT:2026:10525
De rechtbank Rotterdam veroordeelt een verdachte tot een onvoorwaardelijke gevangenisstraf van één jaar voor het opzettelijk onjuist en onvolledig doen van aangiften inkomstenbelasting over de jaren 2014 tot en met 2020. De verdachte geeft zijn aanmerkelijk belang in buitenlandse vennootschappen en de inkomsten daaruit niet op en laat die inkomsten onder de schijn van een lening op buitenlandse bankrekeningen toevloeien. Het fiscale nadeel voor de inkomstenbelasting bedraagt € 639.050. Voor het verwijt dat de verdachte binnen een vennootschap gefingeerde licentiekosten heeft laten opnemen en zo onjuiste aangiften vennootschapsbelasting heeft gedaan, volgt vrijspraak. De rechtbank oordeelt dat verklaringen over de licentieovereenkomst een grondslag voor de betalingen geven en dat het dossier onvoldoende gewicht heeft om die grondslag te weerleggen. Het Openbaar Ministerie eist 24 maanden gevangenisstraf; de rechtbank komt tot één jaar.
Read MoreDe FIOD heeft op woensdag 16 september 2026 een verdachte aangehouden in een strafrechtelijk onderzoek. De 43-jarige Rotterdammer is meegenomen voor verhoor. Hij wordt verdacht van belastingfraude, witwassen en deelname aan een criminele organisatie. Zijn woning en drie bedrijfspanden in Capelle aan den IJssel zijn doorzocht en daarbij is beslag gelegd op fysieke en digitale administratie, contant geld, een auto, een duur horloge, een woning, banktegoeden, vorderingen en ongeveer 5000 goederen uit de bedrijfsvoorraad. De totale waarde van de in beslag genomen vermogensbestanddelen bedraagt ruim 3,5 miljoen euro. De verdachte is op vrijdag 18 september voorgeleid aan de rechter-commissaris en is voor 14 dagen gehouden.
Read MoreHet Openbaar Ministerie maakte op 22 september 2026 bekend dat UBS, als rechtsopvolger van Credit Suisse, een hoge transactie van € 5 miljoen heeft aanvaard wegens de verdenking van medeplichtigheid aan het doen van 80 onjuiste belastingaangiften door twaalf Nederlandse rekeninghouders in de periode 2005 tot en met 2015. Het onderzoek Montenegro begon na informatie uit 2015 over ongeveer 4.000 rekeninghouders met een Nederlands adres bij de Zwitserse bank, van wie ongeveer de helft het vermogen niet opgaf bij de Belastingdienst. Uit de tegelijk gepubliceerde stukken blijkt dat de Toetsingscommissie Hoge Transacties in december 2024 oordeelde dat een transactie van € 5 miljoen geen passende afdoening was. Na een hertoetsing met aanvullende informatie over de verdiensten van de bank adviseerde de commissie in juli 2026 over hetzelfde bedrag positief. UBS schatte het door Credit Suisse genoten voordeel afhankelijk van het gekozen gezichtspunt op € 3,7 miljoen of € 27,5 miljoen, terwijl de FIOD het totale belastingnadeel raamt op bijna € 90 miljoen. Het College van procureurs-generaal besloot op 28 juli 2026 dat de transactie kon worden aangeboden; de overeenkomst is in september 2026 ondertekend en integraal openbaar gemaakt.
Read MoreRechtbank Amsterdam 3 september 2026, ECLI:NL:RBAMS:2026:8778
De rechtbank Amsterdam veroordeelt een verdachte wegens feitelijk leidinggeven aan belastingfraude door zijn besloten vennootschap. De vennootschap doet over meerdere jaren geen aangifte vennootschapsbelasting en dient onjuiste aangiften omzetbelasting in. Het berekende belastingnadeel bedraagt bijna € 30.000. De rechtbank spreekt de verdachte deels vrij, omdat de aanmaningstermijn voor de aangifte over 2020 niet binnen de tenlastegelegde periode is verstreken. De verweren over het strekkingsvereiste en de ontbrekende aangiften verwerpt de rechtbank. De verdachte krijgt een onvoorwaardelijke geldboete van € 10.000.
Read MoreRechtbank Rotterdam 20 juli 2026, ECLI:NL:RBROT:2026:10526
De rechtbank Rotterdam veroordeelt een verdachte tot een gevangenisstraf van zestien maanden voor belastingfraude met omzetbelasting en valsheid in geschrift. De verdachte geeft feitelijke leiding aan twee vennootschappen die zich presenteren als handelsondernemingen in pallets, maar in werkelijkheid nauwelijks handel drijven. In de maandelijkse aangiften omzetbelasting worden verzonnen inkopen als voorbelasting in aftrek gebracht en verzonnen verkopen aan ondernemers in andere EU-landen opgevoerd, waardoor de vennootschappen recht op teruggave krijgen. De Belastingdienst betaalt in totaal 519.708 euro uit op de zakelijke rekeningen, waarna geld contant wordt opgenomen of naar privérekeningen wordt overgeboekt. De verdachte maakt daarnaast valse verkoopfacturen op om de fraude af te dekken. De rechtbank legt zestien maanden gevangenisstraf op na aftrek van twee maanden wegens overschrijding van de redelijke termijn.
Read More