De FIOD en politie hebben op 15 augustus drie bedrijfspanden in Rotterdam en drie woningen in Breda en Ridderkerk doorzocht. Dat gebeurde in een strafrechtelijk onderzoek naar belastingfraude. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.

Bij de Belastingdienst wordt ingezet op het onderzoeken van Nederlandse ondernemers die deel uitmaken van een keten van leveringen waarbij btw-fraude zich in een andere EU-lidstaat zou hebben afgespeeld. Sinds de uitspraak van het Hof van Justitie op 18 december 2014 (Italmoda) is het voor de inspecteur namelijk mogelijk om in grens overschrijdende btw-fraude de aanspraak op het recht van aftrek, vrijstelling (bij intracommunautaire leveringen) of teruggaaf te weigeren.

Volgens een nieuw verslag van de Europese Rekenkamer moet nog een oplossing worden gevonden voor veel uitdagingen op het gebied van de inning van de juiste bedragen aan btw en douanerechten op elektronische handel. In het bijzonder zijn de EU-controles ontoereikend om fraude te voorkomen en misbruik op te sporen terwijl de handhaving van de inning nog steeds niet doeltreffend is.

Intermediairs zoals belastingadviseurs, accountants en financiële instellingen zijn vanaf 1 juli 2020 verplicht om grensoverschrijdende constructies die gebruikt kunnen worden om belasting te ontwijken bij de Belastingdienst te melden. Het wetsvoorstel hiervoor is ingediend bij de Tweede Kamer.