Wat is nodig voor medeplegen aan oplichting?

/

Hoge Raad 18 maart 2025, ECLI:NL:HR:2025:328

De verdediging stelt dat uit het dossier onvoldoende blijkt dat de verdachte nauw en bewust heeft samengewerkt met medeverdachten bij de exploitatie van de malafide webshops. De Hoge Raad verwerpt het middel, onder verwijzing naar de conclusie van de advocaat-generaal. Uit het bewijs blijkt dat de verdachte toegang heeft tot verschillende frauduleuze websites, waaronder [website 2].com, en actief bijdraagt door advertenties te plaatsen, bankpassen te regelen en chatcontact te onderhouden over de criminele activiteiten. Op zijn USB-stick zijn database dumps aangetroffen met gebruikersgegevens en sporen van de frauduleuze websites. De verklaring van een medeverdachte bevestigt dat via Skype werd afgesproken wie “de website draaide”. De verdachte deelt ook bankgegevens en biedt zijn geldezels aan. Deze handelingen vormen een substantiële bijdrage die verder gaat dan hulpverlening.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Hof bevestigt functioneel daderschap: Eigenaar administratiekantoor, tevens eenmanszaak strafrechtelijk aansprakelijk voor omzetbelastingfraude werknemers

/

Gerechtshof Den Haag 25 maart 2025, ECLI:NL:GHDHA:2025:489

De verdachte is een natuurlijk persoon die als eigenaar en enig bestuurder van een eenmanszaak (bedrijf 1]) een administratiekantoor exploiteert. Binnen deze onderneming stuurt zij vijf à zes werknemers aan. Het kantoor verzorgt onder meer omzetbelastingaangiftes voor klanten. In deze zaak staat het administratiekantoor centraal in een omvangrijk fraudeonderzoek waarbij gedurende een periode van bijna drie jaar onjuiste aangiftes omzetbelasting zijn ingediend ten name van een klant, bedrijf 2, geleid door medeverdachte. De aangiftes zijn opgemaakt door twee werknemers van het kantoor, zonder dat de verdachte daarin direct betrokken lijkt te zijn geweest.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Rb: Bankafschrift bevat geen geheimhoudersinformatie

/

Rechtbank Limburg 25 maart 2025, ECLI:NL:RBLIM:2025:2770

De verdachte wordt verweten dat hij, samen met zijn moeder (medeverdachte), de herkomst van een Volkswagen E-golf, een chalet en een geldbedrag van 15.925 euro heeft verhuld door deze goederen op naam van zijn moeder te stellen terwijl hij de feitelijk rechthebbende was. De raadsman heeft zich op het standpunt gesteld dat het openbaar ministerie niet-ontvankelijk dient te worden verklaard in de vervolging, nu zich geheimhouderinformatie in het dossier bevindt. Immers werden de bankafschriften van de medeverdachte gericht aan het kantoor van de raadsman toegevoegd aan het dossier.

Read More
/ /
, , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Transactie gesloten terwijl de zaak al onder de rechter was geaccepteerd: OM niet-ontvankelijk

/

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 28 maart 2025, ECLI:NL:RBZWB:2025:1779

De verdachte is feitelijk leidinggever van een besloten vennootschap en is betrokken bij het strafrechtelijk onderzoek met de codenaam “Generaal”. De verdachte wordt verweten dat hij samen met anderen valse administratie heeft gevoerd, accijns op alcohol heeft ontdoken en ruim 110.000 euro heeft witgewassen. Opmerkelijk aan deze zaak is dat tussen het Openbaar Ministerie en de verdediging, ná dagvaarding en tijdens de lopende procedure, een buitengerechtelijke regeling is getroffen in de vorm van een transactieaanbod als bedoeld in artikel 74 van het Wetboek van Strafrecht.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Verschoningsrecht (concept)notulen van bestuursvergaderingen cliënt

/

Rechtbank Rotterdam 24 februari 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:2926

In deze zaak draait het om (concept)notulen van bestuursvergaderingen van een bedrijf, een client, waarbij de advocaat aanwezig was. De rechtbank oordeelt dat enkele agendapunten vertrouwelijke communicatie betroffen en dus onder het verschoningsrecht vallen. Alleen deze delen mogen niet aan het strafdossier worden toegevoegd.

Read More
/ /
, , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Strekt het verschoningsrecht in een strafvorderlijke procedure zich ook uit over vertrouwelijke gegevens die een advocaat heeft ingebracht in een fiscale procedure?

/

Hoge Raad 25 maart 2025, ECLI:NL:HR:2025:456

Strekt het verschoningsrecht in een strafvorderlijke procedure zich ook uit over vertrouwelijke gegevens die een advocaat heeft ingebracht in een fiscale procedure? De Hoge Raad gaat in op die vraag in. Ook maakt hij opmerkingen over wat de Belastingdienst, de FIOD en het Openbaar Ministerie moeten doen om inbreuken op het verschoningsrecht zoveel mogelijk te voorkomen.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vooraf ingevulde aangifte wekt geen vertrouwen op

/

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 5 maart 2025, ECLI:NL:RBZWB:2025:1264

De rechtbank oordeelt dat belanghebbende geen geslaagd beroep kan doen op het vertrouwensbeginsel. Het volgen van een vooraf ingevulde aangifte bij de voorlopige aanslag door de Belastingdienst schept geen te eerbiedigen vertrouwen. Belanghebbende blijft zelf verantwoordelijk voor een juiste en volledige aangifte. Het beroep is ongegrond verklaard.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Taakstraf voor subsidiefraude door feitelijk leidinggevende voetbalvereniging

/

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 28 februari 2025, ECLI:NL:RBZWB:2025:1161

De rechtbank heeft een verdachte veroordeeld voor subsidiefraude als feitelijk leidinggevende van een voetbalvereniging. De verdachte diende als projectleider en penvoerder een subsidieaanvraag in ter waarde van €69.100 voor een zaalvoetbalproject, maar gebruikte een groot deel van het geld voor andere doeleinden. Daarnaast maakte hij opzettelijk gebruik van vervalste documenten om de subsidie te verkrijgen. De rechtbank legt de verdachte een taakstraf van 200 uur op, met als vervangende straf 100 dagen hechtenis indien de taakstraf niet naar behoren wordt verricht.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

OM licht beleid inzake strafbeschikkingen toe

/

Het Openbaar Ministerie maakte in februari 2025 bekend meer gebruik te gaan maken van de strafbeschikking, wat betekent dat het OM zelf een straf oplegt aan mensen die een misdrijf hebben gepleegd of overtreding hebben begaan. Deze bekendmaking heeft tot veel kritiek geleid. Zo drong de voorzitter van de Raad voor de rechtspraak aan op een gesprek. Ook verschenen er verschillende artikelen in De Telegraaf. Naar aanleiding hiervan publiceert het OM een persbericht waarin uitleg wordt gegeven.

Read More
/ /
, , , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Feitelijk leidinggevende veroordeeld voor BTW-vooraftrekfraude

/

Rechtbank Rotterdam 11 februari 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:2591

De rechtbank heeft een verdachte veroordeeld voor het opzettelijk doen van onjuiste BTW-aangiften en het verstrekken van valse facturen aan de Belastingdienst. Als feitelijk leidinggevende van twee bedrijven heeft de verdachte bewust onjuiste aangiften omzetbelasting laten indienen om ten onrechte teruggaven van de Belastingdienst te ontvangen. Het totale benadelingsbedrag bedroeg circa €570.000.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^