Langdurige verduistering in dienstbetrekking en structureel witwassen door senior accountmanager

/

Rechtbank Midden-Nederland 3 december 2025, ECLI:NL:RBMNE:2025:6482

De verdachte, werkzaam als senior accountmanager, wordt verweten dat hij gedurende meerdere jaren aanbetalingen van klanten via zijn eigen bankrekeningen laat lopen en zich ruim 257.000 euro wederrechtelijk toe-eigent. Daarnaast wordt hem verweten dat hij in de periode 2016 tot en met 2022 ongeveer 495.000 euro witwast door contant geld voorhanden te hebben, om te zetten en te gebruiken. De rechtbank oordeelt dat sprake is van verduistering in dienstbetrekking en van witwassen, omdat het geld niet uit legale inkomsten kan worden verklaard en de verklaringen van de verdachte onvoldoende concreet zijn. De verdachte maakt misbruik van zijn functie en het vertrouwen van zijn werkgever en benadeelt derden financieel. De rechtbank legt een gevangenisstraf op van 18 maanden, waarvan 12 maanden voorwaardelijk, met een proeftijd van twee jaar.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Autohandelaar verduistert ruim 370.000 euro en frustreert faillissementsafwikkeling

/

Rechtbank Noord-Holland 4 december 2025, ECLI:NL:RBNHO:2025:14163

Een autohandelaar wordt veroordeeld voor verduistering van ruim 370.000 euro van drie klanten. Hij gebruikt aankoopbedragen voor luxe auto’s voor eigen doeleinden en levert de voertuigen niet. Tijdens zijn faillissement voldoet hij niet aan zijn administratie- en inlichtingenplicht. De rechtbank acht alle feiten bewezen en rekent het de verdachte zwaar aan. Vanwege overschrijding van de redelijke termijn krijgt hij geen celstraf. Hij krijgt een voorwaardelijke gevangenisstraf van drie maanden en een taakstraf van 240 uur.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De schikkingspraktijk van het OM

/

De huidige Aanwijzing hoge transacties bestaat dit jaar vijf jaar. Tijd om de balans op te maken en te kijken naar de ontwikkelingen in de schikkingspraktijk van het Openbaar Ministerie (OM). Dit artikel biedt een analyse van de (hoge) transacties en hoge strafbeschikkingen die het OM in de afgelopen vijf jaar is overeengekomen en heeft opgelegd met en aan rechtspersonen, en de inzichten die hieruit voortvloeien. Daarnaast wordt een blik geworpen op de adviezen van de Toetsingscommissie Hoge Transacties (THT), die sinds september 2020 bij hoge transacties beoordeelt of sprake is van een passende afdoening. Het artikel biedt ten slotte inzicht in de toekomstige richting van de schikkingspraktijk van het OM en sluit af met enkele beschouwende opmerkingen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Volgende stap in het wetsvoorstel internationale sanctiemaatregelen

/

Op 8 december publiceerde de Afdeling advisering van de Raad van State haar advies over het wetsvoorstel Wet internationale sanctiemaatregelen. Het voorstel beoogt de huidige Sanctiewet 1977 te vervangen en het Nederlandse sanctiestelsel te moderniseren. Het dictum van het advies betreft een zogenoemd B-dictum. Dit betekent dat de Afdeling advisering het wetsvoorstel in hoofdlijnen aanvaardbaar acht, maar adviseert om een aantal opmerkingen te betrekken bij verdere uitwerking voordat het voorstel bij de Tweede Kamer wordt ingediend.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Grootschalige belastingfraude: Hof motiveert benadelingsbedrag ontoereikend bij deels vrijgesproken tenlastegelegde feiten

/

Hoge Raad 25 november 2025, ECLI:NL:HR:2025:1785

De Hoge Raad oordeelt dat het hof de strafoplegging ondeugdelijk heeft gemotiveerd. Het hof ging uit van een benadelingsbedrag van ruim € 400.000, maar maakte niet inzichtelijk waarop dit bedrag is gebaseerd. De berekening van de Belastingdienst lijkt mede te zien op feiten waarvoor de verdachte is vrijgesproken. De rechter mag bij straftoemeting geen rekening houden met niet-bewezenverklaarde gedragingen. Het oordeel is daarom niet zonder meer begrijpelijk. De zaak wordt terugverwezen naar het hof voor een nieuwe beoordeling van de straf.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^