Op 30 juni is de Leidraad Meldingsplichtige Grensoverschrijdende Constructies gepubliceerd. De leidraad bevat een nadere inkleding van de Wet implementatie EU-richtlijn meldingsplichtige grensoverschrijdende constructies (DAC6). Met ingang van 1 juli 2020 is de Wet implementatie EU-richtlijn meldingsplichtige grensoverschrijdende constructies in werking getreden. Uit deze wet vloeit de verplichting voort om zogenoemde ‘meldingsplichtige grensoverschrijdende constructies’ aan de belastingautoriteiten te rapporteren, zoals omschreven in deze wet en die richtlijn. Deze meldingsplicht berust in beginsel bij de zogeheten ‘intermediair’.

Een grootschalige handel in onveraccijnsde en merkvervalste sigaretten, daar ging het vandaag in de Rechtbank in Rotterdam over. Vandaag hebben 3 van de 12 verdachten zich voor de rechter verantwoord, vorige week werden de overige verdachten door de rechtbank behandeld. Het OM verwijt hen deelname aan een criminele organisatie, accijnsfraude en merkenfraude. In totaal gaat het om 25,8 miljoen illegale sigaretten en een fiscaal nadeel van ruim 6 miljoen euro.

In sommige bezwaarprocedures tegen een belastingaanslag besluiten de partijen om te wachten met de afronding van de procedure totdat de strafrechter uitspraak doet. Als de uitspraak van de strafrechter op zich laat wachten, kan de aanslag verjaren.

De Recherche Inspectie SZW heeft op 25 juni vijf woningen en twee bedrijfspanden doorzocht in Rotterdam, Breda, Heerlen, Barendrecht, Roosendaal en gemeente Halderberge. Zes mannen en een vrouw worden verdacht van valsheid in geschrift en witwassen van overheidsgeld dat bedoeld was voor inburgeringsonderwijs. Er is onder meer beslag gelegd op administratie, enkele tienduizenden euro’s contant geld, drie auto’s, waardebonnen en bankrekeningen.

Het Openbaar Ministerie heeft in de rechtbank in Zwolle een gevangenisstraf van 15 maanden – waarvan 5 maanden voorwaardelijk - geëist tegen een bestuurder van een belasting- en advieskantoor uit Ede. Het OM verwijt hem het plegen van belastingfraude, waardoor de staat voor 250.000 euro is benadeeld.