Artikel: Het perspectief van de AFM op cultuur

Extern toezicht op cultuur, ethiek en compliance kent fundamentele problemen omdat externe toezichthouders geen onderdeel uitmaken van de cultuur die zij beoordelen. Om dat probleem op te lossen beoordeelt de Autoriteit Financiële Markten (AFM; de externe gedragstoezichthouder op de financiële markten) niet de organisatiecultuur zelf, maar of ondernemingen werken aan hun eigen organisatiecultuur.
Minimaal wordt verwacht dat ondernemingen grip proberen te krijgen op moeilijk tastbare onderwerpen, zoals cultuur en voorbeeldgedrag. Van de zeer professionele ondernemingen wordt verwacht dat zij afstand nemen en zelf onderzoeken of zij die grip inderdaad hebben, en of zij met hun plannen ook echt hun beoogde doelen bereiken.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Aanhouding van faillissementsfraude verdachte vrouwen

Op maandag 25 april 2022 heeft de FIOD een 51-jarige vrouw aanhouden en meegenomen voor verhoor. Een tweede verdachte, een 41-jarige vrouw vermoedelijk woonachtig in België, wordt nog gezocht voor nader onderzoek en verhoor. De twee vrouwen worden verdacht van faillissementsfraude. Tijdens de doorzoeking van de woning van de 51-jarige vrouw in de gemeente Midden-Groningen is er beslag gelegd op digitale en fysieke administratie, digitale gegevensdragers.

Read More
Print Friendly and PDF ^

De accountant en fraude: over de gevolgen van de NV NOCLAR

De fraudesignalerende taak van de accountant is veelbesproken. Als het gaat om "fraude", zijn de ogen al snel op de accountant gericht. Dit heeft geleid tot uitbreiding van het regelgevend kader. De introductie per 1 januari 2019 van de NV NOCLAR (de Nadere voorschriften inzake Non Compliance with Laws and Regulations) paste volledig in dit beeld. De slogan waarmee de NV NOCLAR werden geïntroduceerd is ook veelzeggend: "Accountants kijken niet weg". Deze nadere voorschriften beogen nadere guidance te geven aan accountants – en daarmee aan de maatschappij – in geval van fraude. In dit artikel wordt beschouwd of sprake is van welkome guidance of van een verkapte uitbreiding van het sanctiearsenaal tegen de accountant.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Reactie op wetgevingsbrieven DNB en AFM 2022

Minister Kaag (Financiën) heeft gereageerd op de wetgevingsbrieven van De Nederlandsche Bank (DNB) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM). In deze brieven beschrijven DNB en de AFM de knelpunten die zij constateren in wet- en regelgeving voor de financiële markten.

Read More
Print Friendly and PDF ^

DNB wetgevingsbrief 2022

DNB heeft onlangs haar wetgevingsbrief 2022 aan de minister van Financiën gezonden. DNB en AFM rapporteren elk jaar aan haar over door hen geconstateerde knelpunten in wet- en regelgeving op het terrein van de financiële markten. Deze rapportages leveren een bijdrage aan de verbetering van wet- en regelgeving voor de financiële markten. Afgelopen jaren heeft DNB diverse wetgevingswensen voor het voetlicht gebracht1. Een aantal hiervan is inmiddels gerealiseerd. Een aantal van onze wetgevingswensen is echter nog niet ten uitvoering gebracht, bijvoorbeeld ten aanzien van de introductie van een publicatieplicht in de Sanctiewet. DNB verzoekt hier nogmaals aandacht aan te besteden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Appelleren is riskeren: fors hogere straf in beleggingsfraudezaak Quality Investments

Het hof Amsterdam heeft aan 2 mannen een gevangenisstraf opgelegd van 6 jaar wegens valsheid in geschrifte, oplichting, witwassen en deelname aan een criminele organisatie. Daarnaast is het ze verboden tot 5 jaar na het uitzitten van die straf het beroep van financieel dienstverlener uit te oefenen, of financiële producten aan te bieden. Het openbaar ministerie had een gevangenisstraf van 5 jaar gevorderd en oplegging van het beroepsverbod. De rechtbank legde eerder een gevangenisstraf op van 3 jaar en 7 maanden en een beroepsverbod.

Read More
Print Friendly and PDF ^

AFM Jaarverslag 2021

In haar jaarverslag over 2021 blikt de Autoriteit Financiële Markten (AFM) terug op een jaar waarin Nederland veerkrachtig uit de pandemie kwam. De financiële markten bleven erg optimistisch gestemd. Dat zag men ook terug in de flinke stijging van het aantal beleggende huishoudens tot 1,9 miljoen. Amsterdam haalde Londen in als grootste handelscentrum voor aandelen in Europa. Ook werd de nieuwe pensioenwet uitgewerkt.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Knelpunten in de wetgeving: AFM vraagt om aanpassingen voor effectiever toezicht

Goede wetten en regels vormen de basis van effectief toezicht. Elk jaar vraagt de Autoriteit Financiële Markten (AFM) daarom in haar wetgevingsbrief om aanpassingen in de financiële wetgeving. De wetgevingswensen houden verband met drie thema’s: effectiever toezichthouden, samenwerken met andere toezichthouders en eerlijke en efficiënte kapitaalmarkten. Zo pleit de AFM onder meer voor tipgeld om het melden van marktmisbruik te stimuleren, voor betere informatiedeling tussen toezichthouders en een grotere gelijkheid in de transparantie bij meldingsverplichtingen van effectenuitgevende ondernemingen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Boete Belastingdienst voor zwarte lijst FSV

De Autoriteit Persoonsgegevens legt de Belastingdienst een boete op van 3,7 miljoen euro. De Belastingdienst krijgt deze boete vanwege de jarenlange illegale verwerking van persoonsgegevens in de Fraude Signalering Voorziening (FSV). Dat was een zwarte lijst waarop de Belastingdienst signalen van fraude bijhield. Met vaak grote gevolgen voor mensen die onterecht op de lijst stonden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling wegens medeplegen faillissementsfraude en verduistering

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 24 maart 2022, ECLI:NL:RBZWB:2022:1420

Verdachte heeft zich als feitelijk bestuurder van de rechtspersoon Naam 1 schuldig gemaakt aan faillissementsfraude. Verdachte heeft samen met zijn medebestuurder grote geldbedragen en hoeveelheden Naam 2 aan de boedel onttrokken. Verdachte heeft aan zelfverrijking gedaan en niet stilgestaan bij de gevolgen van zijn handelen voor de schuldeisers. Voorts heeft hij de administratie van Naam 1 niet bijgehouden en aan de curator overgedragen.

Read More
Print Friendly and PDF ^