Bewijsuitsluitingsverweer ex art. 359a Sv: bedrijfscontrole door Belastingdienst bij autoverhuurbedrijf, politie was onrechtmatig aanwezig in garagebox
/Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 4 september 2020, ECLI:NL:GHSHE:2020:2804
Read MoreFIOD doorzoekt bedrijfspand voor miljoenenfraude met e-commerce
/De FIOD heeft op maandag 28 september een bedrijfspand in Ridderkerk doorzocht. Dit gebeurde in een strafrechtelijk onderzoek naar fraude met e-commerce. Er is beslag gelegd op papieren en digitale administratie. Er is niemand aangehouden. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.
Read MoreWanneer staat art. 74 Awr in de weg aan het ontnemen van wederrechtelijk verkregen voordeel?
/Parket bij de Hoge Raad 15 september 2020, ECLI:NL:PHR:2020:809
Blijkens de wetsgeschiedenis sluit artikel 74 Awr de toepassing van artikel 36e Sr uit in geval van een veroordeling wegens een fiscale strafbepaling, zoals neergelegd in de Awr, de Algemene douanewet en de Wet op de accijns. Die uitsluiting geldt echter enkel voor de ontneming van de opbrengst van precies die gedragingen die bij fiscale wetgeving strafbaar zijn gesteld.
Read MoreOfficiële aanvang van het Europees Openbaar Ministerie (EOM)
/Teneinde op plechtige wijze de aandacht te vestigen op de officiële aanvang van de werkzaamheden van het Europees Openbaar Ministerie, is op maandag 28 september om 11.00 uur aan het Hof van Justitie van de Europese Unie een installatiezitting gehouden. Tijdens deze installatiezitting zijn de hoofdaanklager en de Europese aanklagers van het Europees Openbaar Ministerie de plechtige verbintenis aangegaan om de uit hun ambt voortvloeiende verplichtingen na te komen. De heer Koen Lenaerts, president van het Hof van Justitie van de Europese Unie, en mevrouw Laura Codruţa Kövesi hebben bij die gelegenheid toespraken gehouden.
Read MoreArtikel: Grootschalige internationale fraude in de BTW
/Er gaat iets grondig mis in de btw. Door een omvangrijke internationale fraude lekken er jaarlijks miljarden aan belasting weg, die vervolgens – naar wordt vermoed – voor zeer verwerpelijke doeleinden worden aangewend. Overheden ondernemen diverse acties om deze fraude te beteugelen. Op welke wijze zij dat doen en welke vragen dat voor juristen oproept, bespreekt de auteur in deze bijdrage.
Read More
