Ontwikkelingen klokkenluidersbescherming

/

De minister van Binnenlandse Zaken heeft de Tweede Kamer op 10 juli 2025 geïnformeerd over de voortgang van de Wet bescherming klokkenluiders, waaronder de uitvoering van moties en voorstellen van oud-Kamerlid Omtzigt. Het fonds voor klokkenluiders is materieel gerealiseerd via gratis psychosociale en juridische ondersteuning, maar toezicht- en handhavingstaken voor het Huis vereisen wetswijziging. De mogelijkheid tot anoniem melden wordt pas geregeld in een toekomstig wetsvoorstel, na het vervallen van de geplande AMvB. In 2026 volgen evaluaties van de wet en ondersteuningsvoorzieningen, die bepalend zijn voor verdere versterking van het stelsel.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

De suppletieaangifte als vals geschrift

/

De rechtbank Oost-Brabant veroordeelde een verdachte voor het doen van onjuiste aangifte omzetbelasting, valsheid in geschrifte en medeplegen van witwassen, waarbij suppletieaangiften als valse geschriften werden aangemerkt. Deze suppleties bevatten onterecht opgevoerde voorbelastingen en zakelijke uitgaven, bedoeld om hogere teruggaaf van de Belastingdienst te verkrijgen, soms zelfs vóórdat een reguliere aangifte was ingediend. Volgens vaste jurisprudentie en parlementaire geschiedenis is een suppletie echter geen aangifte in de zin van de AWR, maar een verzoek of bezwaar dat doorgaans geen bewijsbestemming in de zin van artikel 225 Sr heeft.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Zwijgen als bewijs? Beter begrip van de rol van het zwijgen van de verdachte in de totstandkoming van de bewijsbeslissing van de strafrechter aan de hand van bewijstheorie

/

Hoewel een verdachte recht heeft om te zwijgen, mogen aan het zwijgen van de verdachte volgens de rechtspraak van het EHRM en de Hoge Raad conclusies worden verbonden. Eerder onderzoek gaf meer inzicht in de rol die zwijgen kan spelen in de totstandkoming van de bewijsbeslissing van de Nederlandse feitenrechter: zwijgen kan ten eerste worden gezien als het uitblijven van een alternatieve verklaring voor belastend bewijs en ten tweede kan aan zwijgen een connotatie van schuld worden verbonden.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Geen verschoningsrecht voor e-mails van notaris aan Belastingdienst

/

Rechtbank Amsterdam 9 januari 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:4723

De rechter-commissaris in Amsterdam beslist dat e-mails van een notaris aan de Belastingdienst niet langer onder het verschoningsrecht vallen. De zaak draait om een vastgoedtransactie waarbij verdachten een woning aankopen en via een notariële aangifte aanspraak maken op het verlaagde tarief overdrachtsbelasting, terwijl daarover later twijfels ontstaan. De notaris verstrekt op verzoek van de Belastingdienst per e-mail nadere informatie over de transactie. Volgens de rechter-commissaris is door die verstrekking de vertrouwelijkheid prijsgegeven, mede omdat de informatie direct verband houdt met de strafrechtelijke verdenking. Alle door de Belastingdienst overgedragen bestanden mogen daarom worden vrijgegeven aan het onderzoeksteam van het Openbaar Ministerie.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

De publicatiepraktijk van het OM vereist terughoudendheid

/

Hoewel het OM niet verplicht is om tijdens lopend strafrechtelijk onderzoek de publiciteit op te zoeken en hiervoor geen grondslag bestaat, is dit uitgegroeid tot vaste praktijk. In het licht van de onschuldpresumptie van artikel 6 lid 2 EVRM en de belangen van de verdachte rijst de vraag of deze praktijk gerechtvaardigd is.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^

Twee mannen aangehouden op verdenking van btw-fraude van ruim 4,5 miljoen euro

/

De FIOD heeft op 15 juli twee mannen van 27 en 49 jaar uit Den Haag aangehouden op verdenking van fraude met omzetbelasting. De verdachten zijn voor verhoor overgebracht naar politiebureaus in Rotterdam en Spijkenisse en inmiddels weer heengezonden. Zij blijven verdachten in het onderzoek.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

NVWA-IOD houdt 3 verdachten van illegale handel in geneesmiddelen aan

/

De NVWA-IOD startte onder leiding van het Functioneel Parket een strafrechtelijk onderzoek naar aanleiding van informatie van de Inspectie Gezondheidszorg en Jeugd (IGJ) en de politie over de mogelijk grootschalige illegale verkoop van geneesmiddelen door de verdachten. Het gaat onder andere om benzodiazepinen. Dat zijn medicijnen die worden voorgeschreven tegen angst en bij ernstige slaapproblemen. Deze middelen zijn zeer verslavend en een onjuiste dosering kan schadelijk en zelfs levensbedreigend zijn.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Boete KC Audit voor illegaal verrichte wettelijke controles

/

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft op 30 april 2025 een boete opgelegd van €250.000 aan accountantskantoor KC Audit & Assurance Services B.V. (KC Audit). Zij voerde wettelijke controles uit zonder dat zij een AFM-vergunning had. Daarbij wekte ze bij de buitenwereld de indruk dat zij wel wettelijke controles mocht verrichten. Ondernemingen die hun jaarrekeningen lieten controleren en gebruikers van die jaarrekeningen zijn op het verkeerde been gezet. Het vergunningstelsel - dat bedoeld is om de kwaliteit van controles te bevorderen - werd ontlopen. 

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Zware straffen voor illegale export kunststofafval na onderzoek ILT-IOD

/

Een man uit Uithoorn is door de rechtbank Rotterdam veroordeeld voor het illegaal exporteren van 18 containers vol kunststofafval naar Azië en Afrika. In deze landen ontbreekt vaak goede afvalverwerking, waardoor het afval op open stortplaatsen belandt of ongecontroleerd wordt verbrand. Dit leidt tot ernstige milieuschade en gezondheidsrisico’s. De rechter legde de man een bestuursverbod op van 5 jaar, zodat hij geen leidinggevende functie meer mag vervullen binnen een onderneming. Daarnaast kreeg hij een voorwaardelijke gevangenisstraf, een taakstraf van 240 uur en moet hij ruim € 141.000 terugbetalen. Dit is het bedrag dat hij verdiende met deze milieudelicten.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Straf geëist tegen man die persoonsgegevens op werk verzamelde en daarmee bedrijf probeerde te chanteren

/

Op dinsdag 29 juli moest een 28-jarige man uit Purmerend zich voor de rechter verantwoorden omdat hij verdacht wordt van poging tot afdreiging en computervredebreuk. De verdachte werkte bij een bedrijf en verzamelde daar stiekem persoonsgegevens waar hij dankzij zijn werk bij kon komen. Toen hij daar niet meer werkte, probeerde hij het bedrijf een paar jaar later met de verzameling aan persoonsgegevens te chanteren. Als het bedrijf niet over de brug kwam, zou hij onder andere de door hem buit gemaakte persoonsgegevens bekendmaken.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^