Artikel: Hybride normstelling in het strafrecht

Het strafrecht is ultimum remedium of het laatste redmiddel. Vanuit die gedachte bestaat er een zekere mate van hiërarchie tussen de verschillende rechtsgebieden. Met de ontwikkeling van de klassieke rechtspleging naar hybride rechtspleging wordt het strafrecht steeds vaker ingezet als optimum remedium en dus als het beste rechtsmiddel. De onderlinge hiërarchie tussen de rechtsgebieden vervaagt daardoor steeds meer. De angst bestaat dat met de inzet van het strafrecht als optimum remedium ook de reikwijdte van het materiële strafrecht steeds verder uitbreidt. De vraag is echter of die angst ook terecht is.

Read More
Print Friendly and PDF ^

De compliancemonitor als transactievoorwaarde: heeft de Nederlandse wetgever geleerd van de ervaringen in de Verenigde Staten?

Op 4 september 2020 trad de Aanwijzing hoge transacties in werking (de Aanwijzing). In de Aanwijzing wordt onder meer voorzien in de mogelijkheid om specifieke interne toezichtsmaatregelen op te leggen, waaronder het instellen van een compliancemonitor. Ook in de consultatieversie van het conceptwetsvoorstel naar aanleiding van de evaluatie Wet OM-afdoening (het conceptwetsvoorstel) wordt voorzien in de mogelijkheid om een monitor als transactievoorwaarde op te leggen. Zowel in de Aanwijzing als in de conceptmemorie van toelichting bij het wetsvoorstel (de concept-MvT) wordt aandacht besteed aan monitoring. Hierbij worden externe, onafhankelijke toezichthouders of zogenoemde compliancemanagers/-monitors actief betrokken bij het toezicht op de nakoming van een met het Openbaar Ministerie overeengekomen herstel- en verbetertraject. Met andere woorden: de Aanwijzing en het conceptwetsvoorstel voorzien in de formele introductie van de compliancemonitor in het Nederlandse strafrechtsysteem.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Fraude en continuïteit in de controleverklaring

Op 13 september 2021 heeft de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) het consultatiedocument 'Verplichte rapportering over fraude en continuïteit in de controleverklaring' uitgebracht . De reactietermijn voor deze consultatie sloot op 1 november jongstleden. Dit artikel is geschreven in de consultatieperiode. Inmiddels zijn de aanpassingen op 8 december 2021, via een NBA-bestuursbesluit, definitief geworden. De aanpassingen doen nogal wat stof opwaaien. Niet alleen tijdens de consultatieperiode, maar ook tijdens het eind november gehouden fraudedebat en zelfs nog tijdens de NBA-ledenvergadering van 14 december jongstleden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Gewikt en gewogen: de vergoeding van advocaatkosten (530 Sv)

De gewezen verdachte moet na een vrijspraak of sepot vaak nogmaals de strijd aangaan. Dit keer om onder andere zijn advocaatkosten vergoed te krijgen. De strafrechter toetst in kostenvergoedingsprocedures of gronden van billijkheid aanwezig zijn om een schadevergoeding toe te kennen. Deze billijkheidstoets lijkt echter steeds vaker uit te monden in een meer inhoudelijke beoordeling van de strafzaak, hetgeen haaks staat op de eerdere vrijspraak of het eerdere sepot. Om duidelijk te maken dat de gehanteerde billijkheidsmaatstaven (in bepaalde gevallen) op gespannen voet staan met de onschuldpresumptie, toetsen wij in dit artikel aan de uitgangspunten van het EHRM. Volgens ons is het tijd voor een meer marginale toetsing waarbij billijkheid inderdaad de boventoon voert.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Kroniek Ondernemingsstrafrecht

Ieder half jaar verzorgt de redactie van het Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving (TBS&H) de Kroniek ondernemingsstrafrecht. De kroniek bespreekt de ontwikkelingen van de eerdere zes maanden op de verschillende strafrechtsgebieden die het ondernemingsstrafrecht kleurt.

Read More
Print Friendly and PDF ^

De gedoogplicht onder de Omgevingswet: een (ver)nieuw(d) grondbeleidsinstrument

Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet komen de Waterwet en de Belemmeringenwet Privaatrecht te vervallen. De mogelijkheid die deze wetten aan het bevoegd gezag bieden om bij beschikking een gedoogplicht op te leggen om werken en werkzaamheden te gedogen die de vrije gebruiksmogelijkheden van een perceel belemmeren, blijft onder de Ow aanwezig en wordt zelfs verruimd. Die verruiming leidt er onder andere toe dat vormen van meervoudig grondgebruik die onder het huidige wettelijke regime uitsluitend door middel van onteigening kunnen worden afgedwongen, na de inwerkingtreding van de Ow tot stand kunnen komen zónder onteigening, maar met een bij beschikking opgelegde gedoogplicht.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Leestip: Onderzoek aan digitale gegevensdragers

In Onderzoek aan digitale-gegevensdragers wordt een gedetailleerd overzicht gegeven van deze Smartphone-arresten en de jurisprudentie die daarna is verschenen. De titel geeft naast een analyse van het juridisch beoordelingskader ook een gedetailleerd overzicht van de technische en privacy-rechtelijke aspecten van het onderzoek aan digitale-gegevensdragers. Zo ontstaat een compleet overzicht van dit onderwerp, dat van belang is voor iedereen die zich serieus wil verdiepen in het onderzoek van digitale-gegevensdragers.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Protecting the EU’s Financial Interest in the New Recovery and Resilience Facility – The Role of the European Anti-Fraud Office

The Recovery and Resilience Facility (RRF) is a key initiative providing up to €723.8 billion in support of Europe’s economic and social recovery from the Covid-19 pandemic. In light of the unprecedented scale and delivery mechanism of the Facility, the question arises as to how the European Union’s financial interests in the RRF will be protected against fraud and corruption? To answer this question, this article provides an analysis of the legal safeguards in the EU’s Regulation establishing the Recovery and Resilience Facility for the protection of the EU’s financial interests.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Petroleum and beyond

Op 26 mei 2021 gaf de Rechtbank Den Haag Royal Dutch Shell plc (‘RDS’) de opdracht ervoor te zorgen dat de jaarlijkse emissie van CO2 in de dampkring die het gevolg is van de werkzaamheden van het Shell-concern eind 2030 is teruggebracht tot 55% van het niveau van de emissie in 2019 (de ‘reductieverplichting’). De rechtbank deed deze uitspraak in een procedure die was begonnen met een dagvaarding van 5 april 2019 door een aantal verenigingen en stichtingen, waaronder Vereniging Milieudefensie (samen ‘Milieudefensie c.s.’). RDS is de tophoudstervennootschap van het Shell-concern. Het Shell-concern bestaat wereldwijd uit meer dan 1100 vennootschappen. De uitspraak is zonder meer baanbrekend, maar is ook kritisch ontvangen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Anti-witwaswetgeving: een natte dweil over het recht

De anti-witwaswetgeving heeft een grote en groeiende impact. Aangewezen instellingen zijn verplicht om vast te stellen met wie zij zakendoen en wat de achtergrond van deze partijen is, zodat ze in staat zijn om ongebruikelijke transacties van hun klanten te detecteren en te melden. Ook partijen die niet zijn aangewezen als instelling onder deze AML/CFT-wetgeving zijn genoodzaakt om nauwkeurig vast te stellen met wie zij zakendoen, al was het maar om zeker te kunnen stellen dat bijvoorbeeld bij het uitvoeren van een betaling aan die partij geen schending plaatsvindt van de sanctiewetgeving. Deze cliënt-identificatie en monitoringverplichtingen hebben inmiddels een grote invloed. Ik noem een aantal (juridische) onderwerpen dat geraakt wordt.

Read More
Print Friendly and PDF ^