De FIOD heeft woensdag 5 augustus een 38-jarige man uit de gemeente Halderberge aangehouden in een strafrechtelijk onderzoek naar belastingfraude. De woning van de man werd doorzocht waarbij beslag is gelegd op fysieke en digitale administratie. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.
Read MoreZowel het Openbaar Ministerie als de voormalige eigenaren van sushiketen Sumo gaat in hoger beroep tegen het vonnis in een omvangrijke fraudezaak. Dat bevestigen een woordvoerder van het functioneel parket en advocaat Gerard Spong donderdag aan NRC.
Read MoreDe FIOD heeft dinsdag 28 juli drie woningen en drie bedrijfslocaties verspreid over de provincie Zuid-Holland doorzocht. Dit gebeurde in een strafrechtelijk onderzoek naar niet-ambtelijke omkoping, verduistering, oplichting en valsheid in geschrift, onder leiding van het Functioneel Parket. De FIOD heeft beslag gelegd op administratie, een contant geldbedrag van 60.000 euro, een manege en een vakantiehuis. Er zijn geen aanhoudingen verricht.
Read MoreOp 23 juli is het Wetsvoorstel aanpassing wettelijk fiscaal verschoningsrecht voor internetconsultatie gepubliceerd. Het gaat om een wetsvoorstel naar aanleiding van de Panama Papers-maatregelen die de staatssecretaris van Financiën in zijn brief van 17 januari 2017 aan de Tweede Kamer heeft aangekondigd om belastingontduiking aan te pakken. Het betreft een wetsvoorstel tot verduidelijking en aanpassing van het wettelijke fiscale verschoningsrecht.
Read MoreDoor Suzanne Brinkman, advocaat bij NeXT advocaten
Het Nederlandse ontnemingsrecht heeft een ruime werking. Bij een veroordeling is niet veel nodig om daarna royaal te kunnen ontnemen. Als er voldoende aanwijzingen zijn dat er in een bepaalde periode voordeel is genoten uit strafbare feiten, dan moet de hoogte ervan worden geschat middels een toegelaten berekeningsmethode. Een onbekende maar verstrekkende berekeningsmethode is die van extrapolatie. Deze wordt met regelmaat toegepast in fraudezaken.
Read MoreMet een door de strafkamer van de Hoge Raad gewezen arrest van 28 januari 2020 lijkt een einde te zijn gekomen aan de voortdurende discussie over de reikwijdte van art. 69, lid 2 Algemene wet inzake rijksbelastingen. Hoewel advocaat-generaal Vegter nog anders concludeerde, heeft de Hoge Raad in dit arrest voor eens en altijd duidelijk proberen te maken dat het opzettelijk onjuist of onvolledig doen van een aangifte een (impliciet) kwaliteitsdelict behelst. Derhalve kan in beginsel slechts als pleger van het onjuist of onvolledig doen van een bij de belastingwet voorziene aangifte worden aangemerkt degene die tot het doen van die aangifte gehouden is.
Read MoreRechtbank Amsterdam 8 juli 2020, ECLI:NL:RBAMS:2020:3311
Een fiscalist en oud-advocaat wordt na een onderzoek naar omzetbelastingfraude veroordeeld tot een taakstraf van 180 uur en een voorwaardelijke gevangenisstraf van drie maanden voor valsheid in geschrift en het niet voeren van een deugdelijke administratie voor het juridisch advieskantoor dat op naam stond van zijn vrouw. De rechtbank houdt in verzwarende zin rekening met de fiscale kennis van verdachte.
Read MoreConclusie van advocaat-generaal Kokott van 2 juli 2020 in de gevoegde zaken C-245/19 en C-246/19 (État du Grand-duché de Luxembourg)
Degene tot wie het bevel is gericht, de betrokken belastingplichtige en andere betrokken derden hebben het recht op rechterlijke toetsing van een bevel tot verstrekking van inlichtingen in het kader van grensoverschrijdende uitwisseling van inlichtingen tussen belastingdiensten. Dat is het advies van advocaat-generaal Kokott aan het EU-Hof in een Luxemburgse zaak.
Read MoreHet Europees Openbaar Ministerie (EOM) gaat eind 2020 van start. Het EOM zal fungeren als onafhankelijk vervolgingsorgaan van de Europese Unie dat strafbare feiten, die ten koste van de EU-begroting gaan, zal onderzoeken, vervolgen en voor de nationale strafrechter zal brengen. Tijdens deze cursus wordt ingegaan op de achtergrond, de inrichting en taken van het EOM en de betekenis daarvan voor personen en ondernemingen die verdacht worden van strafbare feiten die binnen de bevoegdheid van het EOM vallen.
Read MoreDe FIOD heeft op 29 juni doorzoekingen gedaan in drie woningen in Oldenzaal, Rijssen en Hellendoorn en op twee bedrijfsadressen in Rijssen en Zwolle. Drie mannen (39, 43 en 51 jaar) worden verdacht van fraude met omzetbelasting en valsheid in geschrift bij de import en in- en verkoop van auto’s. Er is niemand aangehouden. Wel is beslag gelegd op digitale gegevens en gegevensdragers en op administratie.
Read More