In dit artikel wordt een overzicht gegeven van de verplichtingen die de Wet arbeid vreemdelingen met zich meebrengt, met speciale aandacht voor de verantwoordelijkheden binnen een keten van opdrachtgevers.
Read MoreWitwassen wordt beschouwd als een ernstige bedreiging voor de Europese Unie. Sinds juni 2017 dient het anti-witwasbeleid van de lidstaten te zijn gebaseerd op de uitgangspunten en eisen van de vierde Europese anti-witwasrichtlijn. Deze richtlijn beoogt een aantal knelpunten en tekortkomingen van de eerdere Europese regelgeving op te lossen. De misschien wel meest relevante verandering van de nieuwe richtlijn is de verplichte hantering van de risicogerichte benadering van het witwassen op drie niveaus: door de lidstaten, door de verschillende toezichthouders en door de individuele instellingen.
Read MorePoortwachter zoekt poortwachter. Een cryptische titel die je op het eerste gezicht niet snel in verband zou brengen met de nieuwe wereld van de cryptocurrencies of cryptocoins (hierna: ‘crypto’s’). Niets is echter minder waar. In dit artikel leggen wij uit waarom. Met name in 2017 heeft beleggen in Bitcoins en andere crypto’s een grote vlucht genomen. De toenemende belangstelling heeft de koersen van deze digitale dingen met name in het afgelopen jaar stevig opgedreven.
Read MoreHet Hof van Justitie van de EU heeft een aantal aanbevelingen gedaan om rechters bij de redactie van hun verwijzingsbeschikking behulpzaam te zijn. In deze bijdrage worden vanuit de praktijkervaring een aantal tips gegeven die niet in die aanbevelingen staan.
Read MoreDit artikel gaat in op de voorwaarden die gelden voor medeplegen, feitelijk leidinggeven en functioneel daderschap. Daartoe zullen allereerst (met name) aan de hand van de gewezen overzichtsarresten de geldende criteria uiteen worden gezet om vervolgens in te gaan op de onderlinge samenhang alsook de verschillen in voornoemde figuren.
Read MoreIn de fiscale praktijk komt het geregeld voor dat dementerende belastingplichtigen naast een aanslag worden geconfronteerd met een boete. Een ziekte zoals dementie kan de geestelijke capaciteiten van een belastingplichtige flink aantasten. In deze bijdrage wordt onderzocht of het in dat geval gerechtvaardigd is een boete op te leggen.
Read MoreNiettegenstaande de grote ontwikkelingen op het strafvorderlijk terrein sinds de invoering van het huidige Wetboek van Strafvordering in 1926 staan de belangrijkste beginselen nog altijd overeind. Toch ziet dat de strafvordering nu er wezenlijk anders uit dan in 1926. De rol van de rechter is veranderd en er is brede aandacht voor de rechtspositie van ook andere procesdeelnemers dan de verdachte. De inhoud van de wet staat onder invloed van verdragsrecht en Unierecht.
Read MoreDe gemeenten krijgen er steeds nieuwe taken bij op het gebied van toezicht en handhaving. Maar de geschiedenis leert dat het niet vanzelfsprekend is dat gemeenten die actief ter hand nemen. De auteurs deden hier onderzoek naar op vraag van de Eerste Kamer. Zij komen met de volgende aanbevelingen aan de gemeenten.
Read MoreWellicht treedt er wijziging in attitude op en zal de rechter meer gebruik maken van de de vrijheidsperkende maatregel, ook voor zaken die nu nog buiten het regime van de voorlopige hechtenis vallen.
Read MoreIn dit boek legt de auteur uit wanneer welke van de diverse toezichthouders bevoegd is en hoe zij samenwerken. Een illustratie van de vragen die de auteur beantwoordt: een beleggingsonderneming heeft voornamelijk klanten in lidstaat A, maar is gevestigd in lidstaat B, welke lidstaat heeft de leiding bij het toezicht? EBA is van oordeel, dat een nationale toezichthouder PSD II onvoldoende handhaaft, kan EBA ingrijpen? Als EBA ingrijpt, bij welke rechter kan de financiële onderneming klagen? Wat heeft de ECB te zeggen over een bijkantoor in Nederland van een Britse bank, en wat indien die bank Amerikaans is?
Read More