Kroniek toezicht en handhaving

Op 10 november 2016 heeft de Voorzitter van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State aan Advocaat-Generaal Keus gevraagd te onderzoeken welke waarborgen in acht moeten worden genomen bij het vergaren van bewijs in boetezaken. De Voorzitter heeft de A-G in het bijzonder gevraagd welke waarborgen moeten gelden bij het afleggen van verklaringen bij de toezichthouders, en hoe moet worden omgegaan met verklaringen die pas later in de procedure worden overgelegd door degene die is beboet. Daarnaast is de A-G gevraagd onderzoek te doen naar de ‘toelaatbaarheid van en de grenzen aan bewijsvergaring’ in een later stadium van de procedure door het bestuursorgaan dat de boete heeft opgelegd.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Leestip: De woningcorporatie in een nieuwe werkelijkheid | Van regels tot uitvoering

De uitgave De woningcorporatie in een nieuwe werkelijkheid: van regels tot uitvoering beoogt op toegankelijke wijze inzicht te verschaffen in de fors gewijzigde regelgeving voor de corporatie sector. Het boek biedt context waarin corporaties zich kunnen en mogen bewegen door de woningwet en gaat in op de doelen, bedoeling en taken van corporaties in het kader van deze wet.
 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Een blik over de grenzen - Vertrouwelijkheid, data rooms en confidentiality rings

De Awb bevat in art. 8:29 en 8:32 bepalingen over hoe om te gaan met vertrouwelijke gegevens in het bestuursprocesrecht. Art. 8:29 Awb voorziet er in dat alleen de rechter kennisneemt van vertrouwelijke gegevens (en dus niet een partij die mogelijk een procedureel belang heeft om van die gegevens kennis te nemen). Art. 8:32 biedt de mogelijkheid om bepaalde vertrouwelijke gegevens niet te delen met een partij, maar wel met een aan te wijzen persoon die de partij bijstaat.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Duidelijk zonder overdreven transparantie? Wat de – uitstelregeling van de – openbaarmakingsplicht van voorwetenschap moet bereiken

De uitstelregeling betreffende openbaarmaking van voorwetenschap is gewijzigd. Dat komt niet zo zeer voort uit de regeling in de Verordening Marktmisbruik (Verordening) zelf, maar wel uit de daarop gebaseerde uitvoeringsverordening en een richtsnoer van ESMA. Deze (nieuwe) regeling heeft grote impact omdat de timing van een persbericht essentieel is voor het veiligstellen van ondernemingsbelangen, waaronder de reputatie en duidelijke communicatie van de uitgevende instelling.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Wijzigingen in de Wwft - een risicoanalyse

De internationale, grensoverschrijdende context en het feit dat criminelen continu op zoek zijn naar nieuwe kwetsbare plekken om geld wit te wassen, leiden tot voortdurende vernieuwing en aanscherping van anti-witwasregelgeving. NOAB-leden, maar bijvoorbeeld ook notarissen en accountants, hebben geen andere keuze dan mee te gaan met deze ontwikkelingen, en hun interne procedures hierop nader in te richten. 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Leestip: Eenvoudig financieel rechercheonderzoek

Het boek Eenvoudig financieel rechercheonderzoek beschrijft het verloop van een eenvoudig financieel rechercheonderzoek van begin tot eind. De auteur geeft aan welke stappen er doorlopen kunnen worden en waarom. Dit boek geeft antwoord op vragen als: Hoe ziet een eenvoudig financieel rechercheonderzoek eruit? Waar moet ik beginnen? Waarom moet ik daar beginnen? Hoe moet ik dat dan op papier zetten? Wat is de volgende stap?
 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Een onderzoeksplicht voor de belastingadviseur?

Nagenoeg iedere onderneming laat de nakoming van fiscale verplichtingen (graag) over aan zijn belastingadviseur. Ingeval er discussies ontstaan omtrent de correcte nakoming van die aangifte- en informatieverplichtingen, gaan die veelvuldig gepaard met verwijten van de ondernemer aan het adres van de belastingadviseur. De ondernemer tracht zich daarmee ook vaak te disculperen in relatie tot verwijten die door de belastingdienst of het Openbaar Ministerie worden gemaakt.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Vertrouwen, vertrouwelijkheid en naïviteit

De laatste tijd staan openbaarheid en transparantie evenals vertrouwelijkheid en het waarborgen daarvan bijvoorbeeld met geheimhoudingsverplichtingen sterk in de belangstelling: datalekken, het publiceren van sanctiebesluiten, de Wet hergebruik overheidsinformatie (over het als open data ter beschikking stellen van overheidsinformatie) of de voorgestelde Wet open overheid (33 328), maar ook aan het van oorsprong Europeesbestuursrechtelijke transparantiebeginsel bij aanbestedingen en staatssteun. 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: redelijke termijn & mogelijkheden tot niet-ontvankelijkheid OM

In dit artikel wordt aan de hand van jurisprudentie van het EHRM en Nederlandse feitenrechtspraak onderzocht of het arrest van de Hoge Raad van 13 september 2016 mogelijkheden openlaat waarlangs overschrijding van de redelijke termijn, ofwel de lange duur van een strafprocedure, kan leiden tot niet-ontvankelijkheid van het openbaar ministerie.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Geheimhoudersstukken in een kantooradministratie

Het OM krijgt vaak vragen vanuit de advocatuur en de zittende magistratuur hoe het omgaat met mogelijke geheimhoudersstukken die worden aangetroffen in een kantooradministratie.In dit artikel probeert de auteur de werkwijze van het OM en de FIOD uiteen te zetten, zodat advocaten en rechters inzicht krijgen in de manier waarop zij kantoordoorzoekingen aanpakken.

Read More
Print Friendly and PDF ^