DNB publiceert definitieve Good Practices Wtt 2018

De Nederlandsche Bank (DNB) heeft de definitieve versie van de Good Practices Wtt 2018 gepubliceerd. Deze publicatie biedt trustkantoren praktische handvatten voor de naleving van de Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018). De Good Practices zijn tot stand gekomen op basis van gesprekken met de sector en een openbare consultatie die liep tot en met 6 februari 2025. DNB heeft de ontvangen reacties zorgvuldig beoordeeld en waar passend verwerkt in de definitieve versie. In een separaat feedbackstatement licht DNB toe hoe met de consultatiereacties is omgegaan. 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Vijf verdachten faillissementsfraude voor de politierechter

Tijdens een speciale themadag bij de politierechter stonden vijf mannen terecht wegens faillissementsfraude. De zaken betroffen uiteenlopende vormen van niet-nakoming van de administratie- en inlichtingenplicht jegens curatoren. Een gerechtsdeurwaarder uit Leidschendam kreeg 50 uur taakstraf omdat hij zijn administratie niet overhandigde, mede door een niet geactiveerd softwaresysteem. Een vleeshandelaar uit Den Helder werd bij verstek veroordeeld tot 100 uur taakstraf en twee weken voorwaardelijke celstraf wegens het niet aanleveren van stukken. Een ondernemer uit Utrecht kreeg twee maanden voorwaardelijke gevangenisstraf omdat hij zijn administratie niet goed had gevoerd. Een Haarlemse installateur werd veroordeeld tot 80 uur taakstraf, waarvan 40 voorwaardelijk, wegens het niet teruggeven van een bedrijfsauto. De laatste verdachte, eveneens uit Utrecht, kreeg 120 uur taakstraf (waarvan 40 voorwaardelijk) voor gebrekkige administratie en onvoldoende medewerking. Volgens het OM ondermijnt faillissementsfraude het vertrouwen in het handelsverkeer en brengt het aanzienlijke maatschappelijke schade met zich mee.

Read More
Print Friendly and PDF ^

AFM: Risico’s op crimineel gedrag bij vrijgestelde aanbiedingen

Per juni 2026 wordt de vrijstellingsgrens in Nederland waarschijnlijk verhoogd naar €12 miljoen. Bedrijven kunnen dan jaarlijks tot €12 miljoen ophalen bij beleggers. Dit vormde de aanleiding voor de Autoriteit Financiële Markten (AFM) om de risico’s op crimineel gedrag bij vrijgestelde aanbiedingen te verkennen. Daarbij is gekeken naar aanbiedingen waarbij een beroep is gedaan op de huidige ‘€5 miljoen-vrijstelling’. De AFM ziet aanzienlijke risico’s op crimineel gedrag. Het is belangrijk dat beleggers zich bewust zijn van deze risico’s. De AFM roept ‘poortwachters’ op om alert te zijn op misbruik van de vrijstellingsregeling. Ook wil de AFM zelf proactiever toezicht houden. 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Eerste tranche AMvB’s nieuw Wetboek van Strafvordering in consultatie

De eerste tranche algemene maatregelen van bestuur (AMvB’s) onder het nieuwe Wetboek van Strafvordering is in consultatie gebracht. Deze vijftien besluiten vullen het nieuwe wetboek concreet in, met uitvoeringsregels over onder meer opsporing, strafbeschikkingen, heimelijke bevoegdheden en slachtofferrechten. Het gaat deels om nieuwe regels, deels om modernisering van bestaande besluiten zoals het Besluit OM-afdoening en het Besluit technische hulpmiddelen strafvordering. De AMvB’s vormen de brug tussen wetgeving en praktijk en moeten een uniforme toepassing binnen de strafrechtketen waarborgen. Reacties kunnen tot 31 januari 2026 worden ingediend via internetconsultatie.nl. Hiermee krijgt de modernisering van het strafprocesrecht haar eerste praktische invulling.

Read More
Print Friendly and PDF ^

AFM beboet Forvis Mazars voor examenfraude

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft Forvis Mazars Accountants N.V. op 29 oktober 2025 een boete opgelegd van € 446.000 omdat zij met haar stelsel van kwaliteitsbeheersing en bedrijfsvoering niet heeft voorkomen dat examenfraude kon plaatsvinden. Medewerkers van Forvis Mazars deelden antwoorden of maakten examens samen, zonder dat de accountantsorganisatie dit signaleerde. De AFM vindt dit ernstig en reden voor een boete. 

Read More
Print Friendly and PDF ^