Het Openbaar Ministerie heeft op 24 oktober, om redenen van openbaar belang, een verzoek tot onderzoek (een zogenoemde enquête) naar Centric Holding BV (Centric) ingediend bij de Ondernemingskamer van het gerechtshof Amsterdam. Directe aanleiding hiervoor is dat de Raad van Bestuur van Centric de benoeming op woensdag 19 oktober van dhr. Sanderink als niet-uitvoerend bestuurder, niet heeft teruggedraaid.
Read MoreHvJ EU 20 september 2022, C-339/20 en C-397/20 (V.D. en S.R.)
Het Hof oordeelt dat het operatoren van elektronische communicatiediensten niet is toegestaan om in de strijd tegen marktmisbruik, waarvan handel met voorkennis deel uitmaakt, verkeersgegevens preventief algemeen en ongedifferentieerd te bewaren gedurende een jaar vanaf de datum van registratie. Bovendien kan een nationale rechter niet de werking in de tijd beperken van een ongeldigverklaring van nationale wetgeving die een dergelijke bewaring voorschrijf.
Read MoreCollege van Beroep voor het bedrijfsleven 18 oktober 2022, ECLI:NL:CBB:2022:707
Banken zijn verplicht hun klanten te screenen en monitoren op de risico’s van witwassen en financiering van terrorisme. De Nederlandsche Bank (DNB) houdt hierop toezicht. De handhaving van de antiwitwasregels heeft de afgelopen tijd veel aandacht gekregen en staat centraal in de rechtszaak tussen bunq en toezichthouder DNB, waarin het College van Beroep voor het bedrijfsleven in hoger beroep uitspraak deed. In deze zaak gaat het om de aanwijzingen die DNB bunq heeft gegeven om te voldoen aan de antiwitwasregels, die deze bank volgens DNB zou hebben overtreden.
Read MoreAFM-voorzitter Laura van Geest opende op 12 oktober 2022 de 6e editie van AFME’s Annual European Compliance and Legal Conference als key note speaker. In haar speech ‘Always look on the bright side of life’ ging Laura in op zowel de kansen als uitdagingen op het gebied van duurzaamheid, digitalisering en internationalisering van de financiële markten.
Read MoreRechtbank Rotterdam 12 oktober 2022, ECLI:NL:RBROT:2022:8448
In deze zaak wordt de dagvaarding nietig verklaard wegens onvoldoende feitelijk omschreven valsheid. Uit de tekst van de tenlastelegging blijkt niet waaruit de valsheid van de daarin genoemde geschriften zou bestaan. Dit betekent dat de tenlastegelegde valsheid in geschrift slechts een omschrijving is van de kwalificatie van het strafbare feit, terwijl niet is omschreven waaruit de verweten gedragingen feitelijk bestaan. Voorts volgt vrijspraak voor faillissementsfraude wegens het ontbreken van de intentie op benadeling van schuldeisers. Er is onvoldoende wettig en overtuigend bewijs dat de verdachte opzet had op de onttrekking van gelden of goederen aan de boedel met de bedoeling om de schuldeisers in hun verhaalsmogelijkheden op de rechtspersoon te benadelen. En ook vrijspraak voor het ten laste gelegde niet voeren van een (juiste) administratie. De enkele mededeling van de curator dat sprake is van tegenstrijdige informatie is onvoldoende om te kunnen vaststellen dat er geen (juiste) administratie is gevoerd. Enig ander bewijs met betrekking tot het niet voeren van een juiste administratie van de omzet ontbreekt in het dossier.
Read MoreHet is inmiddels ruim vijf jaar geleden dat de Wet versterking positie curator in werking is getreden en artikel 105b Fw is ingevoerd. Het artikel bevat voor commerciële derden de verplichting om administratie van de gefailleerde aan de curator ter beschikking te stellen en zo nodig toegankelijk te maken. In de praktijk bestaan vragen over de reikwijdte van artikel 105b Fw. In deze bijdrage beargumenteren de auteurs vanuit wetshistorisch en wetssystematisch perspectief dat de zogenoemde afgifteplicht van artikel 105b Fw is beperkt tot commerciële derden. Voor het vorderen van administratie van gefailleerde onder niet- commerciële derden, kan de curator terugvallen op artikel 92 Fw.
Read MoreDeze annotatie behandelt een recente uitspraak van de Rechtbank Overijssel waarin de zorgplicht van de accountant centraal staat. De casus gaat over de vraag of de betrokken accountant onzorgvuldig heeft gehandeld ten opzichte van aandeelhouders die beweerden te zijn afgegaan op een concept-accountantsverslag waar zij in hun hoedanigheid van commissaris kennis van hadden gekregen, maar als aandeelhouder geen recht op hadden. De procedure bij de Rechtbank Overijssel volgt op een tuchtprocedure bij de Accountantskamer en een daaropvolgende beroepsprocedure bij het College van Beroep voor het bedrijfsleven. In de procedure bij de Accountantskamer kreeg de accountant een berisping opgelegd; het CBb wijzigde die maatregel in een tijdelijke doorhaling van één maand.
Read MoreRechtbank Rotterdam 12 september 2022, ECLI:NL:RBROT:2022:8009
Het was de vraag of de verdachte gehouden was gevolg te geven aan de oproep van de curator tot het verstrekken van inlichtingen op grond van artikel 194 Sr, aangezien hij op de datum van het faillissement geen bestuurder meer was van naam bureau en de inlichtingenplicht op dat moment alleen gold voor bestuurders van de failliete rechtspersoon en niet (zoals vanaf 1 juli 2017 wel het geval is) ook voor personen die in de drie aan het faillissement voorafgaande jaren bestuurder waren. De verdachte heeft niet weersproken dat hij gehouden was de gevraagde inlichtingen te verstrekken. De rechtbank oordeelt dat hij inderdaad die verplichting had, gelet op het doel en de strekking van artikel 106 van de Faillissementswet, namelijk dat de curator een aanspreekpunt heeft dat hem inlichtingen kan verschaffen die van belang zijn voor een goede afwikkeling van het faillissement.
Read MoreJustis draagt zorg voor de uitvoering van de Garantstellingsregeling curatoren 2012 (GSR). Via deze regeling kunnen curatoren juridische acties in de afwikkeling van een faillissement vergoed krijgen. Mede dankzij de GSR zijn wederom verschillende faillissementen succesvol afgewikkeld. Een voorbeeld: Bij een investeringsmaatschappij was mogelijk sprake van een piramidespel en werd geld van beleggers gebruikt voor privédoeleinden. De curator heeft een groot deel van het vooronderzoek in het buitenland moeten uitvoeren en beslag moeten leggen. Met behulp van de garantie die de curator hiervoor heeft ontvangen is het gelukt te schikken voor een bedrag van ruim € 150.000.
Read MoreDe beleggingsmarkt in Nederland is weer een stuk veiliger geworden, dankzij een samenwerking tussen de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en de Cypriotische toezichthouder. De samenwerking richtte zich op de aanpak van malafide, in Cyprus gevestigde beleggingsondernemingen met een Europees paspoort. De ondernemingen waren sinds 2019 ook actief in Nederland en benadeelden consumenten via nepadvertenties en handel in complexe CFD’s. Zo bleek uit signalen die bij de AFM binnenkwamen. Naast de samenwerking met CySEC heeft de AFM in Nederland in dit kader samen met de Fraudehelpdesk in het najaar van 2021 een campagne gevoerd. Door de internationale samenwerking en de campagne is het aantal signalen over malafide beleggingsondernemingen met een Europees paspoort uit Cyprus inmiddels sterk afgenomen.
Read More