HvJ EU 2 september 2021, ECLI:EU:C:2021:661 (LG en MH)
Artikel 1, lid 2, onder a), van richtlijn 2005/60/EG verzet zich niet tegen een nationale regeling op grond waarvan het in deze bepaling bedoelde witwasdelict kan worden gepleegd door de dader van de criminele activiteit waaruit het betrokken geld is verworven (onderliggende delict of basisdelict).
Read MoreDe toeslagenaffaire heeft Nederland in het hart geraakt. Duizenden ouders zijn in grote financiële problemen geraakt doordat de Belastingdienst een ‘spijkerhard’ beleid hanteerde. Kleine fouten werden disproportioneel bestraft, en ook ouders die in het geheel geen blaam trof, werden de dupe. Een deel van de problematiek is terug te voeren op beleid dat op onderdelen de juridische toets der kritiek niet zou kunnen doorstaan. Voorbeelden daarvan zijn de ‘alles-of-niets’ benadering, de wijze waarop ‘opzet/grove schuld’ werd gehanteerd en de discriminerende werking van het risico-classificatiemodel op basis waarvan aanvragen werden geselecteerd voor nadere controle.
Read MoreHM Treasury has published proposals for a new tax on medium and large professional firms and financial institutions: the Economic Crime (Anti-Money Laundering) Levy (economic crime levy). The amount of the levy will be based on the revenue of the regulated entity and its collection will be the responsibility of the Financial Conduct Authority, the Gambling Commission and HMRC. The government intends for the levy to raise about £100m a year to help meet the costs of new and upgraded capacity to tackle money laundering.
Read MoreHet BFT krijgt steeds vaker vragen uit de praktijk over crowdfunding. Wat is het precies, wat zijn de risico’s op witwassen en hoe ver reikt de onderzoeksplicht van de notaris met betrekking tot de herkomst van de gelden? Welke praktische handreikingen zijn er voor de notaris om het Wwft cliëntenonderzoek afdoende in te vullen?
In het Memo Crowdfunding en de Wwft valt hierover meer te lezen.
