HR herhaalt overwegingen m.b.t. kwalificeerbaarheid als witwassen van het ‘verwerven of voorhanden hebben’ van onmiddellijk uit eigen misdrijf afkomstige voorwerpen

/

Hoge Raad 6 december 2022, ECLI:NL:HR:2022:1822

De verdachte is in eerste aanleg veroordeeld voor oplichting, gewoontewitwassen en deelname aan een criminele organisatie. Alle delicten houden verband met het frauduleus aanvragen en ontvangen van kinderopvangtoeslag. Het cassatiemiddel klaagt over het oordeel van het hof dat het onder 2 bewezenverklaarde, wat betreft de onder de verdachte in beslag genomen geldbedragen van € 10.000 en € 13.000, ‘(gewoonte)witwassen’ oplevert.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Valsheid in geschrift begaan door een rechtspersoon: opzettelijk onjuist en onvolledig aangifte doen bij de belastingdienst

/

Rechtbank Amsterdam 17 november 2022, ECLI:NL:RBAMS:2022:7179

Verdachte is een van de verdachten in onderzoek genaamd 'Trailers’. Dit onderzoek vloeit voort uit een eerder onderzoek (genaamd ‘26Milltown’) naar autobedrijf 1. Het onderzoek Trailers richt zich op de verdenking van BTW-fraude waarbij Nederlandse autobedrijven auto’s aan buitenlandse partijen hebben verkocht en hiervoor 0 procent BTW (hierna: ‘het nultarief’) in rekening hebben gebracht bij de BTW-aangiften, terwijl over deze auto’s elders in de EU geen BTW werd afgedragen.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling oud-bestuurder van projectontwikkelaar Eurocommerce

/

Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden 2 december 2022, ECLI:NL:GHARL:2022:10319

Het hof veroordeelt de oud-bestuurder van projectontwikkelaar Eurocommerce tot een gevangenisstraf van vier jaar en drie maanden. De bestuurder heeft onder meer valse huurovereenkomsten bij financieringsaanvragen ingediend en in het zicht van zijn eigen faillissement en dat van het concern vermogen overgeheveld naar zijn ex-vrouw en kinderen. Tijdens de procedure is er een vertrouwensbreuk ontstaan tussen de betrokkene en zijn raadsvrouw. Het hof heeft het verzoek om de zaak opnieuw te behandelen met bijstand van een nieuwe raadsman afgewezen.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

HvJ EU: Bestrijding agressieve fiscale planning is niet taak advocaat, kennisgevingsplicht in strijd met recht op eerbiediging van de communicatie met cliënt

/

HvJ EU 8 december 2022, C-694/20 (Orde van Vlaamse Balies e.a.)

Bestrijding van agressieve fiscale planning: de verplichting voor een advocaat om de andere betrokken intermediairs in kennis te stellen is niet noodzakelijk en is in strijd met het recht op eerbiediging van de communicatie met zijn cliënt. Alle andere bij een dergelijke planning betrokken intermediairs en de belastingplichtige zelf zijn onderworpen aan deze meldingsplicht, waarmee wordt verzekerd dat de belastingdienst op de hoogte wordt gebracht.

Read More
/ /
, , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Op initiatief van verdachte hebben, omwille van productiedoeleinden, jarenlang werknemers binnen de gevarenzone van een ontladingsmachine gewerkt, terwijl die machine in bedrijf was

/

Rechtbank Oost-Brabant 27 mei 2019, ECLI:NL:RBOBR:2019:7829

Een werknemer is bij het uitvoeren van zijn werkzaamheden met zijn arm in een in werking zijnde ontladingsmachine terechtgekomen. Het slachtoffer heeft hierdoor een dubbele armbreuk, opgelopen. De rechtbank kwalificeert dit feit als eendaadse samenloop van overtreding van artikel 32 van de Arbeidsomstandigheden wet en artikel 308 van het Wetboek van Strafrecht.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^