Zes aanhoudingen in onderzoek naar criminele organisatie

Op dinsdag 18 januari heeft de FIOD zes mannen aangehouden en in verzekering gesteld. Ze zijn tussen de 24 en 45 jaar en worden verdacht van deelname aan een criminele organisatie. Daarnaast wordt een aantal verdachten ook verdacht van het plegen van onder andere belastingfraude, faillissementsfraude en valsheid in geschrifte. Er zijn negen woningen en een bedrijfspand doorzocht in Amsterdam, Purmerend, Hoofddorp, Volendam en Emmen. Er is onder andere beslag gelegd op fysieke en digitale administratie, mobiele telefoons, horloges, wapens waaronder één vuurwapen. Het voorarrest van de zes mannen is inmiddels opgeheven maar ze blijven nog wel verdachte in het onderzoek.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Kroniek Ondernemingsstrafrecht

Ieder half jaar verzorgt de redactie van het Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving (TBS&H) de Kroniek ondernemingsstrafrecht. De kroniek bespreekt de ontwikkelingen van de eerdere zes maanden op de verschillende strafrechtsgebieden die het ondernemingsstrafrecht kleurt.

Read More
Print Friendly and PDF ^

De strafrechtelijk vervolgbare handeling in het douanerecht: “less is more” en zelfs teveel

Per 1 mei 2016 is de bepaling betreffende de verlengde navorderingstermijn in het douanerecht in overeenstemming gebracht met het Snauwaert-arrest (HvJ EG 16 juli 2009, gevoegde zaken C-124/08 en C-125/08, ECLI:EU:C:2009:469 (Snauwaert e.a.)). Dat is gebeurd door simpelweg het tweede lid van art. 7:7 van de Algemene douanewet (Adw) af te schaffen. Daardoor blijft de toepassing van de verlengde navorderingstermijn niet langer beperkt tot strafbare feiten begaan door personen wier handelen was gericht op ontduiking van de rechten bij invoer. In plaats daarvan is deze van toepassing op alle strafbare feiten, met inbegrip van dat van art. 10:5 lid 1 onderdeel a Adw. Die bepaling verklaart het doen van een onjuiste aangifte strafbaar, ook als de onjuistheid niet was gericht op zulke ontduiking.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak valsheid in geschrifte: Dat bepaalde feiten en omstandigheden vragen oproepen, betekent niet dat er geen prestaties hebben gestaan tegenover facturen

Rechtbank Zeeland-West-Brabant 24 januari 2022, ECLI:NL:RBZWB:2022:265

Dat bepaalde feiten en omstandigheden vragen oproepen, betekent niet dat daarmee wettig en overtuigend is bewezen dat tegenover de facturen van Naam 1 geen prestaties gestaan hebben. Verdachte en/of zijn medeverdachte hebben in ieder geval voor een deel van de feiten en omstandigheden bij de rechter-commissaris een verklaring gegeven op respectievelijk 18 december 2019 en 10 februari 2020. Daar heeft het Openbaar Ministerie bewust geen nader onderzoek naar gedaan.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Adviesbureau en cliënt even verantwoordelijk voor geleden schade door Cyprusroute

Gerechtshof 's-Hertogenbosch 25 januari 2022, ECLI:NL:GHSHE:2022:157

Het gerechtshof in ’s-Hertogenbosch heeft bepaald dat een adviesbureau en zijn voormalige cliënt allebei even veel hebben bijgedragen aan de geleden schade als gevolg van het adviseren over en gebruikmaken van de zogenoemde Cyprusroute voor belastingontwijking.

Read More
Print Friendly and PDF ^