Artikel: Fraude en continuïteit in de controleverklaring

/

Op 13 september 2021 heeft de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) het consultatiedocument 'Verplichte rapportering over fraude en continuïteit in de controleverklaring' uitgebracht . De reactietermijn voor deze consultatie sloot op 1 november jongstleden. Dit artikel is geschreven in de consultatieperiode. Inmiddels zijn de aanpassingen op 8 december 2021, via een NBA-bestuursbesluit, definitief geworden. De aanpassingen doen nogal wat stof opwaaien. Niet alleen tijdens de consultatieperiode, maar ook tijdens het eind november gehouden fraudedebat en zelfs nog tijdens de NBA-ledenvergadering van 14 december jongstleden.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Beleggingsfraude in Costa Rica: verdachte wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf van 9 maanden

/

Gerechtshof ’s-Hertogenbosch 19 januari 2021, ECLI:NL:GHSHE:2022:129

De verdachte heeft, tezamen met anderen, grootschalige oplichting gepleegd en aldus investeerders flinke geldbedragen afhandig gemaakt. Zij werden (mede) daartoe bewogen door een mede door toedoen van de verdachte tot stand gekomen brochure, waarin een reeks van onwaarheden was opgenomen over investeringen in plantages te Costa Rica en over de status van bedrijf 1. De verdachte heeft zich daarbij tevens schuldig gemaakt aan valsheid in geschrift. De verdachte heeft met zijn handelen in belangrijke mate bijgedragen aan het gewekte vertrouwen bij de slachtoffers.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Kroniek Ondernemingsstrafrecht

/

Ieder half jaar verzorgt de redactie van het Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving (TBS&H) de Kroniek ondernemingsstrafrecht. De kroniek bespreekt de ontwikkelingen van de eerdere zes maanden op de verschillende strafrechtsgebieden die het ondernemingsstrafrecht kleurt.

Read More
/ /
, , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Benoeming directeur BFT

/

Het bestuur van het BFT heeft per 1 februari 2022 mr. Yolanda de Groot tot directeur van het BFT benoemd. Yolanda de Groot was hoofd Juridische Zaken en Handhaving bij het BFT. Tevens is zij vanaf 15 juni 2021 bij het vertrek van de vorige directeur, mr. Marijke Kaptein, als waarnemend directeur opgetreden. Daarvoor heeft zij tot mei 2020 onder meer als (plv. hoofd)officier van justitie bij het Openbaar Ministerie gewerkt en daarvoor als advocaat.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Uitspraak in drietal verzekeringsfraudezaken over ontvankelijkheid OM

/

Het Haagse hof heeft in een drietal zaken over verzekeringsfraude uitspraak gedaan. De rechtbank heeft eerder de officier van justitie niet ontvankelijk verklaard in deze zaken. Het hof oordeelt dat in twee zaken vervolging heeft plaatsgevonden, zonder dat van opsporing sprake is geweest. In deze zaken is het voorbereidend onderzoek verricht door en in opdracht van verzekeringsmaatschappijen. Deze zijn tevens gedupeerde. Het hof verklaart in beide zaken de officier van justitie niet-ontvankelijk. In de derde zaak is wél sprake van een (gering) opsporingsonderzoek. Het hof verklaart de officier van justitie in deze zaak ontvankelijk.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^