Given the complexity of ensuring that any restrictive measures are subject to comprehensive monitoring and implementation, which are determined by various interweaving factors, this new Study focuses on six key issues that challenge contemporary EU sanctions implementation and enforcement policies.
Read MoreDe rechtbank Oost-Brabant heeft 4 verdachten uit Oss en 1 uit Heesch vrijgesproken van deelname aan een criminele organisatie. Wel krijgt een 55-jarige verdachte een gevangenisstraf voor witwassen, valsheid in geschrifte en oplichting en een 61-jarige verdachte krijgt een taakstraf voor hypotheekfraude. Volgens het openbaar ministerie maakten de vijf verdachten onderdeel uit van een criminele organisatie die valsheid in geschrifte en witwassen als doel had. Een bedrijf dat speelautomaten exploiteerde zou daarbij de spil in het web zijn.
Read MoreSince the outbreak of the war in Ukraine, many Russian oligarchs have been targeted by European and U.S. sanctions. Both regimes create similar obligations, but do not have the same reach. For historical reasons, European asset freeze measures extend to assets or entities that are controlled by designated persons. U.S. authorities have taken a pragmatic stance with a clear-cut 50%-ownership rule to extend asset freeze. The responsibility of identifying concealed assets is therefore shared: authorities gather intelligence on potential control and operators may rely on registered ownership. It avoids the burden of assessing the control. The latter notion, subjective by nature, creates a real challenge for European operators to identify such assets within complex structures over numerous jurisdictions – oligarchs have mastered the science of concealing their assets over the recent years. Luckily, some tools and data are available to help compliance officers with these tasks.
Read MoreHet gerechtshof Den Haag oordeelt dat 8 verdachten gedurende een periode van ongeveer 7 jaar voor een aanzienlijk bedrag belastingfraude pleegden. In dat verband vormden de verdachten een criminele organisatie. De verdachten pleegden belastingfraude door hun omzet af te romen, om met dat geld een deel van het loon van het personeel zwart uit te betalen. Dit zijn feiten waarvoor in beginsel een onvoorwaardelijke gevangenisstraf op zijn plaats is. Daar ziet het hof van af vanwege diverse omstandigheden.
Read MoreHoge Raad 21 november 2023, ECLI:NL:HR:2023:1607
Voor zover het hof heeft overwogen dat voor het aannemen van immuniteit “beslissend [is] of de ten laste gelegde gedraging exclusief is in die zin, dat zij niet anders dan in het kader van een overheidstaak kan worden verricht”, heeft het miskend dat niet beslissend is of de gedraging niet anders dan in het kader van de aan het openbaar lichaam opgedragen bestuurstaak kan worden verricht, maar dat het erom gaat of deze gedraging – kort gezegd – in het kader van de uitvoering van die taak niet anders dan door bestuursfunctionarissen kan worden verricht. Het cassatiemiddel klaagt daarover op zichzelf terecht.
Read More
