Op 16 april is een nieuwe versie gepubliceerd van de indicatoren die kunnen leiden tot een verdenking van witwassen. Zowel voor het komen tot een verdenking van witwassen als voor het daadwerkelijke bewijs van witwassen kunnen witwasindicatoren een belangrijke rol spelen. Indicatoren voor witwassen kunnen onder worden verdeeld in drie subgroepen. De typologieën, de feiten van algemene bekendheid en de overige indicatoren.
Read MoreDe Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft vandaag haar jaarverslag 2019 gepubliceerd en legt daarin verantwoording af over haar activiteiten en de resultaten daarvan. Ten aanzien van het speerpunt ‘Tegengaan witwassen en andere financieel economische criminaliteit’ blijkt dat in 2019 de nodige (thema)onderzoeken hierover hebben plaatsgevonden met de nodige bevindingen (o.a over SIRA voor accountantsorganisaties maar ook BI/BO's).
Read MoreGerechtshof Den Haag 17 maart 2020, ECLI:NL:GHDHA:2020:560
De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan oplichting, verduistering, valsheid in geschrift en witwassen. De verdachte heeft door zijn handelingen de Hoge School Rotterdam voor ruim €100.000 benadeeld
Read MoreAccording to a recent study, the total projected cost of financial crime compliance across all financial institutions in the key markets of APAC, EMEA, LATAM and North America is $180.9 billion. This global report takes a detailed look into the factors driving financial crime compliance efforts for leading financial institutions around the world using insights from the LexisNexis Risk Solutions 2019 True Cost of Anti-Money Laundering (AML) Compliance regional studies.
Read MoreHoge Raad 7 april 2020, ECLI:NL:HR:2020:619
In feitelijke aanleg concentreerde het onderzoek zich op de vraag of en zo ja welke afspraken zijn gemaakt over de verdiensten die de verdachte aan zijn betrokkenheid bij softdrugstransporten overhield. In cassatie is de centrale vraag is of deze verdiensten kunnen worden aangemerkt als inkomsten die uit misdrijf afkomstig zijn als bedoeld in art. 420bis Sr. Het hof heeft die vraag ontkennend beantwoord. Het cassatiemiddel komt tegen dat oordeel op.
Read MoreGrapperhaus heeft eerder gestelde kamervragen, over de betrouwbaarheid en volledigheid van zelfonderzoek door eigen advocaten van bedrijven, beantwoord. Hieruit blijkt onder meer dat het OM in de toekomst vaker gebruik wil maken van onafhankelijk onderzoek door professionals, waaronder advocaten of (forensisch) accountants, die door verdachte bedrijven zelf zijn ingehuurd, waarbij voornoemde randvoorwaarden te allen tijde in acht dienen te worden genomen.
Read MoreRechtbank Noord-Nederland 18 maart 2020, ECLI:NL:RBNNE:2020:1362
Uit hetgeen is overwogen blijkt zonder meer dat verdachte het opzet heeft gehad op het behulpzaam zijn van haar dochter medeverdachte 1 in de zin van het ten behoeve van haar dochter openen van een bankrekening waarover haar dochter kon beschikken. Echter, niet blijkt dat verdachte wist dan wel redelijkerwijs had moeten vermoeden dat deze bankrekening door haar dochter zou worden gebruikt voor het plegen van een misdrijf. Uit het dossier kan worden afgeleid dat verdachte in de loop der tijd de nodige vragen had kunnen hebben bij het uitgavenpatroon van haar dochter.
Read MoreHet coronavirus (COVID-19) houdt Nederland en de wereld momenteel in zijn greep. Het kabinet heeft verschillende maatregelen genomen in de aanpak van het virus. Een van deze maatregelen is thuiswerken. Nu is thuiswerken op zich geen nieuw verschijnsel, maar op dit moment werkt het meeste personeel van zowel kleine ondernemingen als grote multinationals indien mogelijk thuis.
Read MoreHoge Raad 3 april 2020, ECLI:NL:HR:2020:600
Vorige week heeft de Hoge Raad (in civilibus) een principiële uitspraak gedaan ten aanzien van het verschoningsrecht. Deze zaak gaat over de vraag of vennootschappen die voorwerp zijn van een enquête zich jegens de onderzoekers bij het verstrekken van documenten die de onderzoekers in het kader van de enquête hebben opgevraagd kunnen beroepen op een (afgeleid) verschoningsrecht, in het bijzonder of zij de onderzoekers mogen weigeren inzage te geven in verschoningsgerechtigde informatie die is opgenomen in onder meer notulen van het bestuur en de raad van commissarissen en in bestuursbesluiten van de vennootschappen.
Read MoreDe Wob en de toepassing ervan staan in de belangstelling. Tijdens deze cursus wordt ingegaan op het snijvlak van de Wob en het strafrecht. Daar waar de overheid is betrokken, spelen (mogelijke) vraagstukken van openbaarheid van informatie die daar berust. De Wet openbaarheid van bestuur speelt daar een belangrijke rol. Soms als dreiging, soms als kans. Ook meer bijzondere wetgeving, zoals de Instellingswet ACM, de Wft, Jeugdwet etc. geven kaders waar kennis van moet worden genomen. Deze wetten geven immers veelal een openbaarheidsregeling die soms geheel of gedeeltelijke voorgaat op de Wob. Dergelijke regelingen komen geregeld terug in het (bijzondere) strafrecht. Te meer nu het fenomeen actieve openbaarmaking in de vorm van 'naming and shaming' vaak als aanvullend instrument door de toezichthouder wordt ingezet, naast het handelen in de handhavingssfeer.
Read More