Artikel: Ontwikkelingen op het gebied van mediation in fiscale strafzaken

In dit artikel gaan de auteurs in op de relevante ontwikkelingen die hebben plaatsgevonden op het gebied van mediation en in het bijzonder hoe het nu staat op het gebied van mediation in fiscale strafzaken. Daarin is specifieke aandacht voor het wetsvoorstel voor de Innovatiewet Strafvordering dat is ingediend en waarin een afdeling is opgenomen op welke wijze mediation kan plaatsvinden na aanvang van het onderzoek op de terechtzitting. Ook gaan de auteurs in op de positieve grondhouding bij het Openbaar Ministerie ten opzichte van mediation in fiscale strafzaken als concreet aanknopingspunt om mediation ook in fiscale strafzaken toe te passen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Belastende en ontlastende getuigen in de rechtspraak van het EHRM

In deze bijdrage wordt – naar aanleiding van de uitspraak van het EHRM in de zaak Keskin tegen Nederland – ingegaan op de vraag wanneer het nieuwe ‘(post) Keskin’ toetsingskader moet worden toegepast bij de beoordeling van getuigenverzoeken. Weliswaar is duidelijk dat dit kader geldt voor belastende getuigen, maar de vraag wanneer een getuige belastend is, laat zich niet altijd eenvoudig beantwoorden. Daarom wordt in deze bijdrage dieper ingegaan op het in Straatsburg gemaakte onderscheid tussen belastende en ontlastende getuigen (‘prosecution witnesses’ en ‘defence witnesses’) en worden enkele Straatsburgse zaken besproken.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De cyberjurisdictie van Facebook/Meta Platforms, Inc.

Grote Amerikaanse platformconcerns zoals de Facebook-groep (Facebook, Inc., inmiddels omgedoopt tot ‘Meta Platforms, Inc.’ met als bekendste dochters Whatsapp Inc., Instagram LLC en Oculus VR LLC3), beheersen een groot deel van de wereldwijde digitale infrastructuur. Hierdoor kunnen zij de rechten van miljoenen mensen tegelijkertijd beïnvloeden. Deze ondernemingen hebben met hun digitale ecosystemen derhalve in veel gevallen een positie in het leven van burgers die vergelijkbare trekken vertoont met de positie van de overheid. Het behelst een zeer verregaande macht die Berle en Means al in 1932 voor kapitaalvennootschappen voorspelden. Platformondernemingen opereren echter zonder eenzelfde borging van publieke belangen en verantwoording over ondernemingsactiviteiten die deze belangen raken, zoals die wel bij een democratische rechtsstaat zijn geregeld. Daarbij maken zij ook veelvuldig gebruik van algoritmische besluitvorming in hun bedrijfsvoering met inherente risico’s.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Samen st(r)a(f) je sterker

In Nederland kennen we veel verschillende toezichthouders. Al deze toezichthouders hebben hun eigen werkveld en expertise. Toch zijn er vaak ook raakvlakken. Zo ook in het digitale domein. Neem bijvoorbeeld regels met betrekking tot cookies, dat ligt in het werkveld van de Autoriteit Consument en Markt (ACM), maar ook in het werkveld van de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). Een goede samenwerking is dan ook van belang. Daarom zijn een aantal toezichthouders het 'Samenwerkingsplatform Digitale Toezichthouders' (SDT) gestart. Het SDT bestaat uit de ACM, de AP, de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en het Commissariaat voor de Media (CvdM).

Read More
Print Friendly and PDF ^

Criminele netwerken achter orgaanhandel: een sociale netwerkanalyse van de Medicus-zaak

Hoewel minder bekend dan bijvoorbeeld drugs- of wapenhandel, is de illegale handel en verkoop van organen ‘big business’ waar jaarlijks naar schatting tussen de 840 miljoen en 1,7 miljard dollar mee wordt verdiend. De meest gerapporteerde vorm van orgaanhandel is de handel in nieren afkomstig van levende donoren. Bij de verkoop, handel en transplantatie van organen zijn diverse actoren betrokken die met elkaar moeten samenwerken. Illegale orgaanhandel is hiermee een vorm van georganiseerde criminaliteit. Op basis van dossiers van politie en justitie, transcripten van verdachten- en getuigenverhoren, rechterlijke uitspraken en interviews is in het huidige onderzoek het criminele netwerk achter de orgaanhandel in de Medicus-kliniek in Kosovo in kaart gebracht.

Read More
Print Friendly and PDF ^

CBb haalt streep door bestuurlijke boete voor verboden nevenactiviteiten pensioenfonds: verbodsnorm onvoldoende kenbaar

Het CBb heeft het beroep gegrond verklaard tegen het besluit van DNB om een boete op te leggen aan twee bestuurders van een pensioenfonds wegens overtreding van het verbod voor pensioenfondsen om nevenactiviteiten te verrichten (artikel 116 Pensioenwet). Het pensioenfonds zou zich te veel als een onderneming hebben gedragen en daardoor zijn afgedwaald van zijn (wettelijke) kerntaken. De boete is volgens het CBb opgelegd in strijd met het kenbaarheidsvereiste uit artikel 7 EVRM. Het pensioenfonds kon, in de gegeven omstandigheden en gelet op de wetsgeschiedenis, op voorhand niet weten dat het het verbod op het verrichten van nevenactiviteiten had overtreden.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Nederlands bewijsbeslag in rechtsvergelijkend perspectief

Het procesrecht heeft de reputatie statisch te zijn en het domein van formaliteiten. Maar schijn bedriegt: het is constant in beweging en ogenschijnlijk kleine wijzigingen kunnen belangrijke gevolgen hebben voor de praktijk. Dat is misschien nergens beter zichtbaar dan in het recht van intellectuele eigendom, waar Europese harmonisatie van het procesrecht de balans tussen rechthebbenden en inbreukmakers in belangrijke mate heeft gewijzigd. Richtlijn 2004/48/EG en de uitleg daarvan door het Hof van Justitie hebben er bijvoorbeeld toe geleid dat een IE-houder die een inbreukzaak wint, aanspraak kan maken op vergoeding van een substantieel deel van de proceskosten, maar niet zonder meer op een rechterlijk verbod. De Handhavingsrichtlijn heeft voorts geleid tot de introductie van art. 1019b-1019d in ons Wetboek van Burgerlijke Rechtsvordering, met als doel de rechthebbende in bewijsnood op verschillende wijzen tegemoet te komen. Deze maatregelen – en dan met name het bewijsbeslag – vormen het onderwerp van het recente proefschrift van Wim Maas.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Toezicht, handhaving en interventies op milieucriminaliteit en -overtredingen

In 2020 besteedden we in deze rubriek aandacht aan groene misdaad en de grote vragen over het milieu waar de huidige en de komende generaties mee geconfronteerd worden (DD 2020/ 04). Sinds 2020 heeft de coronapandemie de milieucrisis enigszins naar de achtergrond verdreven, maar om de zoveel tijd sijpelen de zichtbare en voelbare gevolgen van milieucriminaliteit nadrukkelijk door. Te denken valt aan olieschade door Shell in Nigeria (De Volkskrant, 12 augustus 2021), maar ook dichter bij huis zien we nadrukkelijke misstanden in de vorm van kwiklozingen van Tata Steel of de uitstoot van zorgwekkende stoffen door DuPont (Trouw, 27 november 2021).

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De rol van het zwijgen van de verdachte in de bewijsconstructie van witwassen

In dit artikel wordt de vraag beantwoord of bij witwassen zonder gronddelict het zwijgen van de verdachte in de praktijk wordt gebruikt om een ‘bewijsgat’ te vullen en zodoende als bewijs wordt gebruikt. Hiertoe zijn honderd uitspraken van Nederlandse rechtbanken en hoven tussen 2010 en 2021 systematisch en kwalitatief geanalyseerd. Hieruit blijkt dat het zwijgen niet wordt gebruikt om een bewijsgat te vullen, maar wel de rechterlijke overtuiging kan bevestigen en (de interpretatie van) het bewijs sterkt en de verdachte wellicht beter de kans kan benutten om een alternatief scenario te schetsen. Daarnaast worden aandachtspunten voor de rechtspraak aangedragen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Follow the money 2.0

De in 2013 ingevoerde Wet financiering politieke partijen verplicht partijen onder andere om transparantie te betrachten over ontvangen donaties. Nu staat een wetswijziging op stapel, die de regels op verschillende punten aanscherpt. Het wetsvoorstel laat daarbij echter helaas een aantal kansen liggen.

Read More
Print Friendly and PDF ^