Zo nu en dan blijkt de derdengeldenrekening van een advocatenkantoor oneigenlijk gebruikt te worden. In deze bijdrage wordt aandacht besteed aan de toepasselijke regels, het toezicht op het derdengeldenbeheer en het verschoningsrecht van de advocaat in relatie tot derdengelden. Ook komen enkele misstanden rond het derdengeldenbeheer aan de orde en doet de auteur een suggestie voor een betere regeling.
Read MoreIn een arbeidsomstandighedenzaak bij de meervoudige economische strafkamer lichtte de officier van justitie ter zitting toe dat wat hem betreft geen sprake was van het (subsidiair) ten laste gelegde dood door schuld door de verdachte rechtspersoon. Dit feit was naar zeggen van de officier van justitie evenwel wel ten laste gelegd, zodat de nabestaanden spreekrecht zouden hebben. Het ten laste leggen van een (ernstig) strafbaar feit met als doel het creëren van een spreekrecht voor nabestaanden wordt in deze annotatie kritisch beschouwd.
Read MoreWanneer de burgerlijke rechter een krant beveelt om een digitaal artikel over een misdrijf te anonimiseren, kunnen twee tegengestelde vragen worden gesteld. Zorgt het rechterlijk bevel voor een verboden vorm van perscensuur? Of is zo’n bevel nu eenmaal nodig om te verzekeren dat daders die hun straf hebben uitgezeten niet voor de rest van hun leven geconfronteerd worden met een virtueel strafblad?
Read MoreEnerzijds is het beschikken over een bankrekening in de huidige maatschappij vrijwel essentieel om te kunnen participeren in het maatschappelijk verkeer, anderzijds wordt door banken steeds vaker toegang tot het bancaire systeem aan (rechts)personen geweigerd. Uit onze praktijk blijkt namelijk dat cliënten die worden verdacht (of zijn veroordeeld) voor fraude, witwassen en/of valsheid in geschrifte, op grote schaal worden geweerd door banken. In dit artikel wordt nader ingegaan op deze discrepantie.
Read MoreIn afwachting van een rechterlijke toetsing van transacties heeft de minister als tussenoplossing besloten om een Toetsingscommissie Hoge Transacties in het leven te roepen. Inmiddels zijn er drie grote transacties bekend gemaakt waarin de CHT een advies heeft uitgebracht. In dit artikel wordt geanalyseerd welke aspecten van de transactie door de CHT worden getoetst en hoe diepgaand deze toetsing is.
Read MoreThis article reflects on the negotiations concerning Directive (EU) 2017/1371 of the European Parliament and of the Council on the fight against fraud to the Union’s financial interests by means of criminal law (the “PIF Directive”) and discusses some of the controversial issues at that time from a criminal law policy perspective. Germany’s approach to the transposition of the PIF Directive is explained, and the article also presents the corresponding amendments made to the German Criminal Code as well as the provisions in the newly created Act to Strengthen the Protection of the EU‘s Financial Interests (EU-Finanzschutzstärkungsgesetz).
Read MoreThe European Anti-Fraud Office (OLAF) and the European Public Prosecutor’s Office (EPPO) are the two investigative bodies at the EU level that together will effectively detect, investigate, and protect the EU’s financial interests by combining the strengths of an administrative investigation with those of a criminal investigative approach. This article outlines in concrete terms how this cooperation is being organised. It illustrates how both offices have been equipped to follow the trail of money irregularly spent on criminal organisations, fraudsters, and corrupt individuals. It also explains the links between the two offices, the new legal framework at the basis of their cooperation, and their operational relationship.
Read MoreUntil the European Public Prosecutor’s Office was set up, the competence for investigating and prosecuting criminal offenses against the financial interests of the EU in Romania belonged to the specialized anticorruption prosecution office, the DNA (National Anti-Corruption Directorate). The DNA looks back on 18 years of experience in tackling this type of criminality, which has resulted in a significant number of court decisions. An analysis carried out by the DNA in 2019, which was based on data obtained from convictions handed down during the period 2015-2018, brought to light the main typologies of EU fraud.
Read MoreIn deze titel wordt ook stilgestaan bij de sancties die kunnen worden verbonden aan het daderschap van een leidinggevende. Daarnaast wordt per rechtsgebied gekeken of er aanleiding bestaat om personen met een leidinggevende functie aanvullend te beschermen tegen milieuaansprakelijkheid, bijvoorbeeld in de vorm van een gekwalificeerd opzetvereiste of een aanvullende verwijtbaarheidstoets. Daarnaast geeft het proefschrift een verdieping in de adressering van milieunormen. Met bijzondere aandacht voor de actuele milieuverplichtingen van natuurlijke personen binnen een onderneming.
Read MoreDe voorstellen voor een gemoderniseerd Wetboek van Strafvordering (Sv) voorzien in het nieuwe Boek 6 in een strafvorderlijke regeling voor schadevergoeding voor (gewezen) verdachten en voor derden. Het doel van die voorstellen is een uniforme regeling tot stand te brengen voor verzoeken om schadevergoeding naar aanleiding van zowel rechtmatig als onrechtmatig strafvorderlijk overheidsoptreden. Die regeling kent een plafond: alleen verzoeken om schade tot € 25.000 vallen onder de nieuwe strafvorderlijke regeling. De beoordeling van verzoeken die dat bedrag te boven gaan, blijven de bevoegdheid van de civiele rechter.
Read More