Notaris veroordeeld wegens valsheid in geschrifte na opstellen testament zonder wilsbekwaamheid zorgvuldig en adequaat te onderzoeken

/

Rechtbank Limburg 29 juli 2022, ECLI:NL:RBLIM:2022:5826

De verdachte heeft als notaris, op verzoek van een bevriende kennis en tevens direct belanghebbende, een volmacht, een testament en levenstestament opgesteld zonder zorgvuldig en adequaat te onderzoeken of de 76-jarige vrouw ten tijde van het opstellen van de akten wilsbekwaam was en of zij haar wil vrij kon vormen en uiten. Dit, terwijl daar gelet op de voor hem kenbare omstandigheden wel de noodzaak toe bestond. Zo wist de verdachte dat de vrouw leed aan dementie. Daarnaast waren de akten opgesteld in de Nederlandse taal, terwijl de verdachte wist dat de vrouw deze taal niet beheerste.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling horlogehandelaar die ten onrechte margeregeling toepast

/

Rechtbank Overijssel 14 juli 2022, ECLI:NL:RBOVE:2022:2148

De verdachte heeft zich samen met anderen schuldig gemaakt aan grootschalige belastingfraude, door gebruikmaking van valse inkoopverklaringen en het laten doen van onjuiste aangiften ten invoer met gebruikmaking van een onwetende koerier/vervoerder als instrument. Daarbij werd een onjuist land van herkomst opgegeven, namelijk een land gelegen binnen de EU in plaats van daarbuiten, om onterecht de margeregeling toe te kunnen passen. Ook werd steeds een te lage waarde opgegeven, waardoor te weinig invoer-btw werd geheven en afgedragen. Deze handelwijze heeft geleid tot aanzienlijk nadeel voor de staat van vermoedelijk €373.974.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Ontneming van wederrechtelijk verkregen voordeel na grootschalige beleggingsfraude (Quality Investments)

/

Rechtbank Amsterdam 21 juli 2022, ECLI:NL:RBAMS:2022:4280

Bij het vaststellen van het wederrechtelijk verkregen voordeel neemt de rechtbank de door de participanten als gevolg van de oplichting overgemaakte bedragen op de drie escrowrekeningen als uitgangspunt. Het is aannemelijk dat ter verkrijging van dit wederrechtelijk verkregen voordeel door veroordeelde en zijn mededaders kosten zijn gemaakt. Het gaat dan om de kosten die rechtstreeks in verband staan met het begaan van de strafbare feiten waarvoor de ontnemingsmaatregel wordt opgelegd en die redelijkerwijs voor aftrek in aanmerking komen. Na aftrek van deze kosten staat vast wat het wederrechtelijk verkregen voordeel is dat aan de verschillende mededaders toegerekend moet worden.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraffen voor illegale geldtransacties en financieren van terrorisme

/

De rechtbank in Rotterdam heeft een 36-jarige man, S.A. uit Rotterdam, veroordeeld tot 30 maanden cel voor- onder andere- het financieren van een terroristische organisatie en valsheid in geschrifte. Van lidmaatschap / deelname aan een terroristische organisatie is hij vrijgesproken. Twee andere verdachten, F.M. en A. Al M., kregen celstraffen tot 18 maanden voor het onderhouden van een ondergronds betalingssysteem (hawala-bankieren), waarvan de verdachte S.A. gebruikt heeft gemaakt.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Bedragen die zijn witgewassen, kunnen niet automatisch worden aangemerkt als wederrechtelijk verkregen voordeel

/

Rechtbank Rotterdam 14 juli 2022, ECLI:NL:RBROT:2022:5928

Bedragen die zijn witgewassen, kunnen niet automatisch worden aangemerkt als wederrechtelijk verkregen voordeel. Nu het onverklaarbare voordeel van naam veroordeelde onvoldoende gerelateerd kan worden aan het strafbare feit waarvoor naam veroordeelde is veroordeeld (gewoonte-witwassen) of aan soortgelijke feiten of andere feiten waarvoor een geldboete van de vijfde categorie kan worden opgelegd en die door naam veroordeelde zelf zijn gepleegd, dient de vordering voor zover die is gegrond op artikel 36e oud Sr te worden afgewezen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Niet-ontvankelijkheidsverweren verworpen: geen sprake van onrechtmatig boekenonderzoek, misbruik van bevoegdheden, vervolgingsuitsluitingsgrond van art. 69 lid 4 AWR en schending una via

/

Rechtbank Rotterdam 16 juni 2022, ECLI:NL:RBROT:2022:5378

Uit proces-verbaal AMB-01 blijkt wat de aanleiding van het boekenonderzoek bij de verdachte is geweest. Hierin staat dat er signalen waren dat het kantoor van de verdachte niet volledig meewerkte bij door de Belastingdienst ingestelde boekenonderzoeken en dat er twijfels waren omtrent de juistheid van de bijgehouden en gevoerde administraties van haar cliënten. De genoemde signalen waren een reden om een nieuw boekenonderzoek in te stellen. Ook de bevindingen in het onderzoek naar de casus naam 2 hebben aanleiding gevormd voor nader onderzoek naar de verdachte. De stelling van de verdediging dat de officier van justitie geen duidelijkheid heeft verschaft over de aanleiding van het boekenonderzoek volgt de rechtbank dan ook niet. Voorts ziet de rechtbank geen aanknopingspunten dat het boekenonderzoek bij de verdachte op onrechtmatige gronden zou zijn ingesteld of dat anderszins sprake is van een vormverzuim in het voorbereidend onderzoek.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Toepassing art. 9a Sr bij veroordeling vennootschap: geen betrokkenheid opvolgend bestuur

/

Rechtbank Rotterdam 16 juni 2022, ECLI:NL:RBROT:2022:5379

De vennootschap in kwestie heeft zich schuldig gemaakt aan fraude met omzetbelasting en valsheid in geschrift. De rechtbank gaat over tot toepassing van art. 9a Sr: schuldigverklaring zonder oplegging van straf of maatregel. De feiten zijn flink verouderd. Ze zijn meer dan acht jaren geleden gepleegd. Nadien is de vennootschap verkocht en het opvolgend bestuur heeft geen enkele betrokkenheid gehad bij de bewezenverklaarde feiten. De verdachte rechtspersoon is behoudens deze feiten niet met de FIOD en justitie in aanraking gekomen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Belangrijke uitspraak over ‘integrale controles’ in het kader van de aanpak van ondermijnende criminaliteit

/

Rechtbank Gelderland 18 mei 2022, ECLI:NL:RBGEL:2022:2432

In deze zaak heeft een integrale controle plaatsgevonden op een perceel met een woning en een bedrijfspand. In de onderhavige zaak is sprake van een ernstige schending van een belangrijk strafvorderlijk voorschrift nu de politie het pand heeft betreden zonder dat hiervoor verdenking van enig strafbaar feit bestond. Deze schending heeft geleid tot een vergaande inbreuk op het recht op privacy van de verdachte. De rechtbank acht bewijsuitsluiting in dit geval noodzakelijk als rechtsstatelijke waarborg en als signaal aan de politie en justitie dat dergelijk vormverzuim in de toekomst niet meer mag voorkomen.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordelingen voor faciliteren illegale hennepteelt vanuit groothandel in Nieuwegein

/

Twee 50-jarige mannen uit Nieuwegein zijn door de rechtbank Midden-Nederland veroordeeld tot een gevangenisstraf van een jaar waarvan een half jaar voorwaardelijk. Ook moeten ze beiden een geldboete betalen van € 81.000. De twee mannen waren directeuren van een groothandel in Nieuwegein die artikelen verkocht die gebruikt kunnen worden voor de illegale hennepteelt. Ze maakten in vier jaar tijd een omzet van ongeveer 102 miljoen euro. Ook een zoon van één van de twee en een andere man zijn veroordeeld voor hun betrokkenheid. Een vijfde verdachte is vrijgesproken.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling voor faillissementsfraude

/

Rechtbank Overijssel 23 juni 2022, ECLI:NL:RBOVE:2022:1814

De verdachte heeft zich als bestuurder schuldig gemaakt aan faillissementsfraude. Kort gezegd heeft hij, terwijl hij wist dat bedrijf financieel in zwaar weer verkeerde, samen met een of meer anderen, niet voldaan aan de verplichting een behoorlijke administratie te voeren en heeft hij, toen bedrijf in staat van faillissement was verklaard, aan de curator niet de vereiste inlichtingen verstrekt. Een en ander is hiervoor uitgebreid beschreven.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^