Rechtbank Overijssel 4 maart 2019, ECLI:NL:RBOVE:2019:1013

De raadsman heeft bepleit dat de officier van justitie niet-ontvankelijk is in de vervolging. Hij heeft daartoe als eerste aangevoerd dat de vervolging prematuur is, omdat de zogenoemde informatiebeschikkingen, waartegen verdachte bij de belastingrechter is opgekomen, nog niet onherroepelijk zijn. De raadsman heeft verder aangevoerd dat het Openbaar Ministerie gebruik heeft gemaakt van haar strafvorderlijke bevoegdheden voor een ander doel dan waarvoor die bevoegdheden zijn gegeven (detournement de pouvoir).

Rechtbank Rotterdam 24 januari 2019, ECLI:NL:RBROT:2019:2026

De verdachte heeft zich over een periode van ruim drie jaar schuldig gemaakt aan het medeplegen van belastingfraude door opzettelijk en stelselmatig te weinig omzetbelasting aan te geven en te betalen. De Belastingdienst is hierdoor in totaal voor €217.155 benadeeld. De verdachte heeft zich voorts schuldig gemaakt aan gewoontewitwassen van voornoemd geldbedrag door dit door middel van contante opnames en girale overboekingen aan zijn onderneming te onttrekken en te besteden aan het aflossen van privéschulden en het aanschaffen van privégoederen.

De rechtbank Noord-Nederland, locatie Groningen, heeft de rechtspersonen die de Chinese restaurants van Ni Hao aan het Kattendiep en in het Stadspark exploiteerden, veroordeeld tot voorwaardelijke geldboetes van € 300.000 en € 200.000. Met een afroomprogramma is in die restaurants gedurende meerdere jaren heel vaak op geraffineerde wijze een deel van de dagomzet uit het kassasysteem en daarmee uit de administratie verwijderd. Lang niet alle omzet en winst is in de aangiftes omzet- en vennootschapsbelasting opgegeven. Er is daardoor veel te weinig belasting betaald.