Omwisseling in vals geld is absoluut ondeugdelijk middel om wit te wassen

Rechtbank Overijssel 31 oktober 2017, ECLI:NL:RBOVE:2017:4058

De rechtbank spreekt een verdachte vrij van poging tot het medeplegen van (schuld)witwassen. De man was betrokken bij het omwisselen van 100.000 euro aan contact geld, in coupures van 500 euro naar coupures van maximaal 50 euro. Aangezien de biljetten van 500 euro die hij had ontvangen vals bleken te zijn, zou het in deze situatie nooit tot witwassen hebben kunnen komen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Belastingfraude & Impliciet kwaliteitsdelict

Gerechtshof Amsterdam 20 december 2016, ECLI:NL:GHAMS:2016:5825

Verdachte heeft in zowel zijn eigen belastingaangiften als in die van derden te hoge of gefingeerde aftrekposten opgegeven. Van die derden ontving hij als beloning een percentage van de teruggave. Hij had daarmee een direct belang bij een zo hoog mogelijke belastingteruggave. Het geld dat verdachte verdiende doordat bij hem en bij derden te weinig belasting werd geheven heeft hij witgewassen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Opportuniteitsbeginsel & uitzonderlijke gevallen waarin plaats is voor niet-ontvankelijkheid OM omdat instellen / voortzetten vervolging onverenigbaar is met goede procesorde

Hoge Raad 31 oktober 2017, ECLI:NL:HR:2017:2795

In art. 167, eerste lid, Sv is aan het Openbaar Ministerie de bevoegdheid toegekend zelfstandig te beslissen of naar aanleiding van een ingesteld opsporingsonderzoek vervolging moet plaatsvinden. De beslissing van het Openbaar Ministerie om tot vervolging over te gaan leent zich slechts in zeer beperkte mate voor een inhoudelijke rechterlijke toetsing in die zin dat slechts in uitzonderlijke gevallen plaats is voor een niet-ontvankelijkverklaring van het Openbaar Ministerie in de vervolging op de grond dat het instellen of voortzetten van die vervolging onverenigbaar is met beginselen van een goede procesorde.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Hof: wetenschap én bewust aanvaarden aanmerkelijke kans te weinig belasting vereist voor veroordeling ex art 69 AWR

Gerechtshof 's-Hertogenbosch 26 oktober 2017, ECLI:NL:GHSHE:2017:4678

Het hof veroordeelt de verdachte ter zake van het feitelijk leidinggeven aan het opzettelijk doen van een onjuiste aangifte vennootschapsbelasting. Vrijspraak voor betrokkenheid bij het opmaken en ter beschikking stellen van een valse overeenkomst inzake de koop van een vakantieresort in Montenegro omdat niet wettig en overtuigend kan worden bewezen dat de verdachte wetenschap had van de intellectuele valsheid daarvan en daarmee met (voorwaardelijk) opzet heeft gehandeld.

Read More
Print Friendly and PDF ^

HR: Samenstel van medeplichtigheidsgedragingen = Medeplegen

Hoge Raad 31 oktober 2017, ECLI:NL:HR:2017:2799

Het middel klaagt dat het bewezenverklaarde medeplegen ontoereikend is gemotiveerd. Het middel klaagt in het bijzonder dat de door het hof in aanmerking genomen omstandigheden “niet anders te duiden zijn dan het verschaffen van inlichtingen, middelen respectievelijk behulpzaam zijn bij het plegen van het misdrijf”, dat wil zeggen gedragingen die met medeplichtigheid in verband plegen te worden gebracht.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Waterschap krijgt geldboete voor niet tijdig melden lekkages energiefabriek

Rechtbank Oost-Brabant 31 oktober 2017, ECLI:NL:RBOBR:2017:5667

Waterschap De Dommel krijgt een geldboete van 20.000 euro, waarvan de helft voorwaardelijk. Zij maakte niet tijdig melding van een aantal ongewone voorvallen bij uitgevoerde werkzaamheden. Het waterschap werkte samen met een aannemer om een rioolwaterzuiveringsinstallatie in Tilburg om te bouwen tot een energiefabriek. Hiermee moest biogas uit rioolslib worden opgewekt. Tijdens de werkzaamheden deden zich meerdere ongewone voorvallen voor, waarbij onder meer biogas lekte.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Voldoende duidelijke feitelijke betekenis van de woorden “wederrechtelijk zich heeft toegeëigend”?

Hoge Raad 24 oktober 1989, ECLI:NL:HR:1989:ZC8253

De telastelegging voldoet aan de vereisten van art. 261 Sv. Met name de daarin voorkomende woorden "wederrechtelijk zich heeft toegeëigend" hebben voldoende duidelijke feitelijke betekenis, te weten het zonder daartoe gerechtigd te zijn als heer en meester over eens anders goed beschikken.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Private organisatie met overheidstaak moet EU-richtlijn nakomen

Hof van Justitie 10 oktober 2017, C-413/15

Op de rechtstreekse werking van bepalingen van een EU-richtlijn kan een beroep worden gedaan tegenover een private organisatie die door de overheid is belast met een taak van algemeen belang ter uitvoering van die richtlijn en die daartoe over bevoegdheden beschikt die verder gaan dan wat normaal is tussen particulieren. Dat heeft het EU-Hof geantwoord op vragen van een Ierse rechter.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Geldboete van 32.000 euro voor "tussenpersoon" en medepleger van valselijk opmaken werkgeversverklaringen voor het verkrijgen van een hypotheek

Rechtbank Amsterdam 19 oktober 2017, ECLI:NL:RBAMS:2017:7715

Read More
Print Friendly and PDF ^

OM niet-ontvankelijk vanwege ernstige overschrijding redelijke termijn. Schending verdedigingsbelang & belang tot waarheidsvinding. Strafvorderlijk belang bij verdere vervolging ontbreekt

Rechtbank Limburg 24 oktober 2017, ECLI:NL:RBLIM:2017:10408

Alle omstandigheden in aanmerking genomen en kijkend naar de resterende feiten waarvan de officier van justitie nog vindt dat deze kunnen worden bewezenverklaard, is de rechtbank van oordeel dat het strafvorderlijk belang dat de officier van justitie vanuit dit oogpunt bezien nog heeft bij vervolging van verdachte ontbreekt. Daartoe overweegt de rechtbank dat zij, gelet op de zeer ernstige overschrijding van de redelijke termijn waarmee rekening dient te worden gehouden, in het niet onwaarschijnlijke geval dat de rechtbank hoogstens tot eenzelfde bewezenverklaring zou komen, nauwelijks nog ruimte ziet voor een eventuele strafoplegging die nog enig strafdoel kan dienen.

Read More
Print Friendly and PDF ^