Het Openbaar Ministerie verdenkt een groeiend aantal bedrijven en personen ervan dat zij de Rusland-sancties omzeilen. In het eerste jaar dat de sancties bestaan, zijn 45 strafrechtelijke onderzoeken opgestart. Eind 2022 stond de teller nog op 27 onderzoeken. "Het is te verwachten dat het omzeilen van de sancties toeneemt naarmate de sancties langer duren", zegt persofficier van justitie Els Martens.
Read MoreHoge Raad 21 februari 2023, ECLI:NL:HR:2023:137
Indien beslag is gelegd o.g.v. art. 94 Sv in een zaak waarin meerdere personen als verdachten zijn aangemerkt, is aan de vervolgde zaak pas een einde gekomen als vervolgingen van alle verdachten tot een einde zijn gekomen. De rechter is in dat geval gehouden vast te stellen of de tegen hen ingestelde vervolgingen, waaronder ook - als het beslag o.g.v. art. 94 Sv betrekking heeft op het aantonen van w.v.v. - moet worden begrepen de behandeling van de tegen hen ingestelde ontnemingsvorderingen, tot een einde zijn gekomen. Als voorwerp o.g.v. art. 94a Sv conservatoir in beslag is genomen, is echter voor beantwoording van vraag of vervolgde zaak tot een einde is gekomen, beslissend of vervolging van degene(n) ten laste van wie het beslag is gelegd in strafzaak of - als het gaat om conservatoir beslag tot bewaring van het recht van verhaal van een op te leggen ontnemingsmaatregel - de behandeling van de tegen hem ingestelde ontnemingsvordering tot een einde is gekomen.
Read MoreDe omzetbelasting (of btw) is sinds jaar en dag een belangrijke inkomensbron van de Nederlandse rijksoverheid. Zo werd in 2021 met deze belasting een bedrag van bijna 65 miljard binnengehaald; 20% van de totale inkomsten van het Rijk. De btw is ook de enige echt Europese belasting; in alle lidstaten is deze heffing op dezelfde Europese richtlijnen gebaseerd.
Read MoreRechtbank Overijssel 16 februari 2023, ECLI:NL:RBOVE:2023:599
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 47-jarige man tot een voorwaardelijke gevangenisstraf van 6 maanden met een proeftijd van 3 jaar voor valsheid in geschrifte. De man leverde meerdere malen valse facturen aan bij een douane-expediteur. De facturen waren vals, omdat zij deden voorkomen dat twee bedrijven goederen kochten van een ander bedrijf. In werkelijkheid werden de twee bedrijven geen eigenaar van de goederen, maar deden zij, zoals de man heeft verklaard, aan ‘voorraadverplaatsing’. Naast de voorwaardelijke gevangenisstraf legt de rechtbank de man ook een taakstraf op van 215 uur.
Read MoreRechtbank Overijssel 30 januari 2023, ECLI:NL:RBOVE:2023:641
De rechtbank veroordeelt een autobedrijf tot het betalen van een geldboete van 47.500 euro voor het plegen van btw-fraude. Uit het dossier blijkt dat zij heeft deelgenomen aan een criminele organisatie, waarbinnen op grote schaal btw-fraude is gepleegd. Door een web van verschillende rechtspersonen en natuurlijke personen te gebruiken, hebben verdachte en haar medeverdachten kennelijk willen voorkomen dat de fraude en hun eigen rol daarin ontdekt zouden worden.
Read More
