Meldingsplicht ongebruikelijke transacties: verklaring vragen en krijgen zonder verkregen info te verifiëren is onvoldoende om ongebruikelijke karakter weg te nemen

/

Gerechtshof Amsterdam 18 september 2020, ECLI:NL:GHAMS:2020:2693

De verdachte is op grond van het bepaalde in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft), zoals deze gold ten tijde hier van belang, een instelling die verplicht is ongebruikelijke transacties te melden aan de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU-NL). Dat gold in de tenlastegelegde periode, gelet op het bepaalde in artikel 16 van de Wwft, ook voor een voorgenomen ongebruikelijke transactie. Gemeld moet worden onverwijld nadat het ongebruikelijke karakter van de transactie bekend was geworden. Artikel 15 Wwft bepaalt dat indicatoren worden vastgesteld bij algemene maatregel van bestuur aan de hand waarvan kon worden beoordeeld of een transactie moest worden aangemerkt als een ongebruikelijke transactie.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Leestip: Transparency of asset and beneficial ownership information

/

The goal of this paper is to describe the concept and explain the importance of beneficial ownership transparency, the evolution of relevant international standards and practices, and finally to propose recommendations on how to achieve better frameworks to tackle tax avoidance and evasion, corruption and money-laundering. The paper is based on relevant publications, especially by international organisations (e.g., the Financial Action Task Force) as well as the author’s previous research relating to analysing loopholes in the beneficial ownership frameworks of more than 100 jurisdictions.

Read More
/ /
,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Nadere beschouwing over witwasrisico’s bij gebruik van cryptovaluta en de impact van regulering

/

Gelet op de aan cryptovaluta verbonden risico’s, levert dat de nodige compliance-uitdagingen op. Op grond van de vijfde anti-witwasrichtlijn worden aanbieders van diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en fiat valuta (zoals exchanges) en aanbieders van bewaarportemonnees (crypto-instellingen) aangemerkt als poortwachter. Vanaf implementatie in nationale regelgeving, vallen deze instellingen binnen het bereik van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Beter Wwft-toezicht op accountants door samenwerking AFM en BFT

/

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) en het Bureau Financieel Toezicht (BFT) hebben een samenwerkingsconvenant gesloten. Daarmee kunnen zij onderling informatie uitwisselen over het toezicht op accountants.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn & Wet verwijzingsportaal bankgegevens aangenomen door Eerste Kamer

/

De Eerste Kamer debatteerde dinsdag 21 april met minister Hoekstra van Financiën in een gecombineerde over twee wetsvoorstellen met betrekking tot financieel toezicht. De beide voorstellen zijn aangenomen. Alleen de PVV-fractie en de Fractie-Otten stemden tegen. 

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^