March 01, 2023

HR over beslag & vatbaarheid bankrekening van klaagster voor verhaal van aan vennoot op te leggen geldboete of ontnemingsmaatregel

March 01, 2023/ BijzonderStrafrecht.nl

Hoge Raad 7 februari 2023, ECLI:NL:HR:2023:73

Het kennelijke oordeel van de rechtbank dat (het saldo van) de op naam van de klaagster gestelde bankrekening zonder meer vatbaar is voor verhaal van een aan betrokkene 1 op te leggen geldboete of ontnemingsmaatregel, is niet toereikend gemotiveerd, nu de rechtbank niet nader is ingegaan op de stelling van de klaagster dat (het saldo van) de bankrekening waarop het beslag is gelegd, verband houdt met het bedrijf van de klaagster als vennootschap onder firma.

March 01, 2023

Verdachte is als leidinggevende van 3 rechtspersonen opgetreden als schadeverzekeraar door het aanbieden van afbouwgaranties, zonder dat die beschikten over een vergunning of vrijstelling van DNB

March 01, 2023/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Rotterdam 15 februari 2023, ECLI:NL:RBROT:2023:1051

De verdachte heeft feitelijke leiding gegeven aan de strafbare gedragingen van drie rechtspersonen. Betaal Garant Nederland C.V., Stichting BGN Afbouwgarantie en Stichting BGN zekerheidsstelling zijn in onderlinge samenhang opgetreden als schadeverzekeraars door het aanbieden van afbouwgaranties, zonder dat zij beschikten over een daartoe verleende vergunning van De Nederlandsche Bank, dan wel een door die instelling geregelde vrijstelling. De verdachte heeft zich als feitelijke leidinggever van deze rechtspersonen onttrokken aan de regels van het financiële toezichtrecht. Daarbij heeft de verdachte zich schuldig gemaakt aan het witwassen van geldbedragen. Van het geld dat de verdachte in het kader van de afbouwgaranties heeft ontvangen, heeft de verdachte een bedrag van €258.291,72 verworven, voorhanden gehad en omgezet.

March 01, 2023

Veroordeling voor medeplegen van gewoontewitwassen door partner die heeft meegewerkt aan een verhullingsconstructie

March 01, 2023/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Oost-Brabant 8 februari 2023, ECLI:NL:RBOBR:2023:580

Verdachte heeft als partner meegewerkt aan een verhullingsconstructie ten aanzien van een appartement, ontving omvangrijke contante stortingen en girale overboekingen op haar rekening en heeft er (met partner) jarenlang een erg kostbaar uitgavenpatroon op nagehouden, terwijl dat niet kon worden voldaan uit de legale bronnen waarover zij beschikten. Anders dan de raadsman, is de rechtbank van oordeel dat de materiële en intellectuele bijdrage van verdachte– voor zover de ten laste gelegde gedragingen aan haar worden toegerekend – aan het strafbare feit van voldoende gewicht is om van medeplegen te kunnen spreken.

February 28, 2023

Zijn inkomsten uit verzorgen van onjuiste aangiften IB voor anderen wederrechtelijk verkregen voordeel, nu cliënten betrokkene betaalden ongeacht of aangifte juist of onjuist was opgemaakt?

February 28, 2023/ BijzonderStrafrecht.nl

Hoge Raad 7 februari 2023, ECLI:NL:HR:2023:123

Het oordeel van het hof komt erop neer dat - hoewel de betrokkene zich heeft schuldig gemaakt aan het meermalen valselijk opmaken van aangiften inkomstenbelasting van zijn cliënten door in die aangiften onterechte en/of te hoge aftrekposten op te voeren - de betrokkene geen wederrechtelijk voordeel heeft verkregen uit die strafbare feiten omdat de gemiddelde vergoeding van € 60 die aan zijn cliënten in rekening werd gebracht, door de cliënten werd betaald ongeacht of de betreffende aangifte juist of onjuist was opgemaakt. Dit oordeel is niet onbegrijpelijk.

February 28, 2023

Geen verschoningsrecht voor bemiddelaar die dat niet in hoedanigheid van advocaat deed

February 28, 2023/ BijzonderStrafrecht.nl

Rechtbank Amsterdam 14 februari 2023, ECLI:NL:RBAMS:2023:749

De gedaagde heeft zich beroepen op zijn verschoningsrecht als advocaat. Dit moet ertoe leiden, aldus gedaagde , dat het bewijsbeslag wordt opgeheven. Het enkele feit dat gedaagde staat ingeschreven als advocaat brengt echter niet mee dat hem om die reden reeds een verschoningsrecht toekomt. Of gedaagde een beroep op het verschoningsrecht toekomt, hangt af van de vraag in welke hoedanigheid hij optrad in de verhouding tussen eiser 1 en naam 4 . Alleen als hij als advocaat heeft bemiddeld komt hem uit dien hoofde het verschoningsrecht toe. In dit geval kan uit e-mails en brieven van gedaagde zelf worden afgeleid dat gedaagde niet – zoals hij stelt – als advocaat is opgetreden, maar als bemiddelaar.

Home

BijzonderStrafrecht.nl